Hvad er Gevinstbeskatningsberegner?
En kapitalgevinstskat-lommeregner estimerer nøjagtigt, hvor meget føderal skat du vil skylde, når du sælger en investering med fortjeneste, ved hjælp af de aktuelle 2024 IRS-skattebrakker. Beskatningen afhænger afgørende af, hvor længe du har ejet aktiverne før salget: kortsigtede gevinster beskattes som almindelig indkomst, mens langsigtede gevinster nyder godt af foretrukne satser på 0%, 15% eller 20%.
Trin:
- Vælg din ejertidsperiode: Langsigtet (ejet mere end et år) eller Kortsigtet (ejet et år eller mindre).
- Indtast dit salgsprovenu, omkostningsgrundlag og eventuelle salgsudgifter.
- Indtast din øvrige skattepligtige indkomst for året.
- Vælg din indgivelsesstatus.
- Hvis du sælger en primærbolig, marker afkrysningsfeltet og indtast hvor mange af de sidste 5 år du ejede og boede i hjemmet.
- Gennemgå din skattepligtige gevinst, skyldig skat, effektive og marginale satser samt netto-efter-skat-provenu.
Formel
Rå gevinst = Provenu — Omkostningsgrundlag — Salgsudgifter
Primærboligudeladelse (hvis relevant):
Udeladelse = min(rå gevinst, $250,000 enlig / $500,000 ægtepar)
Skattepligtig gevinst = Rå gevinst — Udeladelse
Kortsigtet: Skattepligtig gevinst beskattes med almindelige indkomstbrakker (10%–37%)
Langsigtet: Skattepligtig gevinst beskattes med kapitalgevinstbrakker (0% / 15% / 20%)
NIIT: Hvis MAGI > grænse ($200,000 enlig / $250,000 ægtepar):
NIIT = min(skattepligtig gevinst, MAGI — grænse) × 3,8%
Samlet skat = Skat på gevinst + NIIT
Netto-provenu = Provenu — Salgsudgifter — Samlet skat
Anvendelsessager
- Investorer, der beslutter, om de skal sælge en værdsat aktie nu eller vente med at nå den langsigtede ejertidsgrænse
- Ejendomssælgere, der estimerer deres skatteregning for en investeringsejendom
- Kryptovalutainvestorer, der beregner skat på realiserede kryptogevindster
- Enhver, der laver årsafsluttende skatteplanlægning
- Personer, der beslutter, hvor meget de skal sælge for at blive under en bestemt skattebrakke
- Finansiel planlægningsamtale om skatteeffektiviteten af forskellige investeringskontotyper
Nøglefordele
- Bruger aktuelle 2024 føderale skattebrakker for både almindelig indkomst og langsigtet kapitalgevinst
- Anvender automatisk den 3,8% NIIT-tillægsskat
- Inkluderer IRC §121-primærboligudeladelsen
- Viser både effektiv sats og marginal sats
- Fungerer for aktier, kryptovaluta, gensidige fonde og fast ejendom
- Gratis, helt privat og beregner helt i din browser
Pro tips
- Vent med at sælge til du krydser over i langsigtede status for at reducere din skattesats
- Overvej skattetabsindhøstning
- Sprede et stort salg over to skatteår
- Oprethold detaljerede optegnelser over kapitalforbedringer
- Konsulter en skatterådgiver før et meget stort salg
Almindelige fejl at undgå
- At forveksle den effektive skattesats med den marginale skattesats
- At glemme, at kortsigtede gevinster beskattes med satser op til 37%
- At undervurdere omkostningsgrundlaget
- At antage, at et hussalg automatisk er skattefrit
- Ikke at tage højde for NIIT
- At sælge en stor gevinst i ét skatteår
Nøglebegreber forklaret
- Omkostningsgrundlag: Aktivers oprindelige værdi til skatteformål.
- Langsigtet kapitalgevinst: Fortjeneste fra salg af et aktiv ejet i mere end et år.
- Kortsigtet kapitalgevinst: Fortjeneste fra salg af et aktiv ejet i et år eller mindre.
- NIIT: En 3,8% føderal tillægsskat på investeringsindkomst.
- IRC §121-udeladelse: Mulighed for at udelade op til $250,000 i gevinst fra salg af primærbolig.
- MAGI: Justeret bruttoindkomst bruges til at bestemme berettigelsen til forskellige skattebestemmelser.
- Skattetabsindhøstning: Salg af investeringer med tab for at modregne realiserede gevinster.
Relaterede begreber
- Skattelommeregner
- Investeringsvækstlommeregner
- Leje vs. Køb-lommeregner
- Nettoformue-lommeregner
Eksempel
Overvej en enlig indgiver, der sælger aktier for $300,000, der blev købt for $195,000, med $5,000 i salgsudgifter, ejet i mere end et år (langsigtet), med $60,000 i øvrig skattepligtig indkomst. Rå gevinst = $300,000 — $195,000 — $5,000 = $100,000. Ingen primærboligudeladelse. Skat på gevinst = $100,000 × 15% = $15,000. Samlet skat = $15,000, netto-efter-skat-provenu på $280,000.
Fortolkning af dine resultater
Din effektive skattesats fortæller den faktiske samlede omkostning ved salget, mens den marginale sats fortæller, hvad den næste dollar ville blive beskattet med. En 0% eller meget lav effektiv sats betyder typisk, at din gevinst falder inden for den 0% langsigtede brakke.