O que é Calculadora de Imposto sobre Ganhos de Capital?
Uma calculadora de imposto sobre ganhos de capital estima exatamente quanto imposto federal deverá ao vender um investimento com lucro, utilizando as faixas fiscais atuais do IRS para 2024.
Passos:
- Selecione o período de detenção: Longo prazo ou Curto prazo.
- Insira receitas de venda, custo base e despesas de venda.
- Insira outros rendimentos tributáveis do ano.
- Selecione o estado civil fiscal.
- Se vender residência principal, marque e insira anos de posse dos últimos 5.
- Revise ganho tributável, imposto, taxas efetivas e marginais.
Fórmula
Ganho Bruto = Receitas — Custo Base — Despesas de Venda
Exclusão de Residência Principal (se aplicável):
Exclusão = min(Ganho Bruto, $250,000 solteiro / $500,000 casado)
Ganho Tributável = Ganho Bruto — Exclusão
Curto prazo: Ganho tributado com faixas de rendimento ordinário (10%–37%)
Longo prazo: Ganho tributado com faixas de ganhos de capital (0% / 15% / 20%)
NIIT: Se MAGI > limite ($200,000 / $250,000):
NIIT = min(Ganho Tributável, MAGI — limite) × 3,8%
Imposto Total = Imposto sobre Ganho + NIIT
Receita Líquida = Receitas — Despesas — Imposto Total
Casos de uso
- Investidores decidindo quando vender ações valorizadas
- Vendedores de imóveis estimando impostos
- Investidores em criptomoedas calculando impostos
- Planejamento fiscal de fim de ano
- Decidindo quanto vender para ficar em faixa específica
- Conversas sobre eficiência fiscal de contas de investimento
Benefícios Principais
- Usa faixas federais 2024 para rendimento ordinário e ganhos de longo prazo
- Aplica automaticamente 3,8% NIIT
- Inclui exclusão Artigo 121 IRC
- Mostra taxa efetiva e marginal
- Funciona para ações, criptos, fundos e imóveis
- Gratuito, privado, calcula no navegador
Dicas Profissionais
- Esperar pode reduzir significativamente a taxa
- Considerar colheita de perdas
- Distribuir grande venda entre dois anos
- Manter registros de melhorias capitais
- Consultar profissional antes de grande venda
Erros Comuns a Evitar
- Confundir taxa efetiva com marginal
- Esquecer que ganhos de curto prazo chegam a 37%
- Subestimar custo base
- Assumir venda de casa é isenta automaticamente
- Não considerar NIIT
- Vender todo ganho num único ano
Termos Chave Explicados
- Custo Base: Valor original do ativo para fins fiscais.
- Ganho de Capital de Longo Prazo: Lucro da venda de ativo detido mais de 1 ano.
- Ganho de Capital de Curto Prazo: Lucro da venda de ativo detido 1 ano ou menos.
- NIIT: Imposto federal adicional de 3,8% sobre rendimentos de investimento.
- Exclusão Artigo 121: Disposição que permite excluir até $250,000 de ganhos.
- MAGI: Rendimento bruto ajustado modificado para determinar elegibilidade.
- Colheita de Perdas: Venda de investimentos com prejuízo para compensar ganhos realizados.
Conceitos relacionados
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- Calculadora de Crescimento
- Alugar vs Comprar
- Calculadora de Patrimônio
Exemplo
Solteiro vende ações por $300,000, compradas por $195,000, com $5,000 despesas, detidas mais de 1 ano, com $60,000 outros rendimentos. Ganho = $100,000. Imposto = $15,000. Líquido = $280,000.
Interpretação dos seus resultados
Sua taxa efetiva informa o custo real da venda.