Apakah Kalkulator Cukai Keuntungan Modal?
Kalkulator cukai keuntungan modal menganggarkan dengan tepat berapa banyak cukai persekutuan yang anda perlu bayar apabila menjual pelaburan — saham, cryptocurrency, dana bersama, atau hartanah — dengan keuntungan, menggunakan bracket cukai persekutuan IRS 2024 semasa.
Langkah:
- Pilih tempoh pemegangan anda: Jangka Panjang (dipegang lebih dari 1 tahun) atau Jangka Pendek (dipegang 1 tahun atau kurang).
- Masukkan hasil jualan, kos asas, dan perbelanjaan jualan.
- Masukkan pendapatan boleh cukai lain anda untuk tahun ini.
- Pilih status pengemukaan anda.
- Jika menjual kediaman utama, tanda kotak dan masukkan berapa tahun dari 5 tahun terakhir anda memiliki dan tinggal di rumah.
- Semak keuntungan boleh cukai, cukai yang terhutang, kadar berkesan dan marjinal, serta hasil bersih selepas cukai.
Rumus
Keuntungan Kasar = Hasil — Kos Asas — Perbelanjaan Jualan
Pengecualian Kediaman Utama (jika berkenaan):
Pengecualian = min(Keuntungan Kasar, $250,000 tunggal / $500,000 berkahwin)
Keuntungan Boleh Cukai = Keuntungan Kasar — Pengecualian
Jangka pendek: Keuntungan Boleh Cukai dicukai dengan bracket pendapatan biasa (10%–37%)
Jangka panjang: Keuntungan Boleh Cukai dicukai dengan bracket keuntungan modal (0% / 15% / 20%)
NIIT: Jika MAGI > ambang ($200,000 tunggal / $250,000 berkahwin):
NIIT = min(Keuntungan Boleh Cukai, MAGI — ambang) × 3.8%
Jumlah Cukai = Cukai atas Keuntungan + NIIT
Hasil Bersih = Hasil — Perbelanjaan Jualan — Jumlah Cukai
Kes Penggunaan
- Pelabur yang memutuskan sama ada menjual saham yang dihargai sekarang atau menunggu tempoh pemegangan jangka panjang
- Penjual hartanah yang menganggarkan bil cukai hartanah pelaburan
- Pelabur cryptocurrency mengira cukai keuntungan kripto yang direalisasikan
- Sesiapa yang membuat perancangan cukai akhir tahun
- Orang yang memutuskan berapa banyak untuk dijual kekal di bawah bracket cukai tertentu
- Perbualan perancangan kewangan tentang kecekapan cukai jenis akaun pelaburan yang berbeza
Faedah Utama
- Menggunakan bracket cukai persekutuan 2024 semasa untuk pendapatan biasa dan keuntungan modal jangka panjang
- Memohon cukai tambahan NIIT 3.8% secara automatik
- Termasuk pengecualian Seksyen 121 IRC untuk jualan hartanah
- Menunjukkan kadar berkesan dan kadar marjinal
- Berfungsi untuk saham, cryptocurrency, dana bersama, dan hartanah
- Percuma, sepenuhnya peribadi, dan mengira dalam pelayar anda
Tips Pro
- Menunggu sehingga mencapai status jangka panjang boleh mengurangkan kadar cukai secara ketara
- Pertimbangkan penuaian kerugian cukai
- Sebarkan jualan besar antara dua tahun cukai
- Simpan rekod terperinci peningkatan modal hartanah
- Runding dengan profesional cukai sebelum jualan yang sangat besar
Kesilapan Biasa
- Mengelirukan kadar cukai berkesan dengan kadar marjinal
- Lupa bahawa keuntungan jangka pendek dicukai sehingga 37%
- Menilai rendah kos asas
- Menganggap jualan rumah adalah percuma cukai secara automatik
- Tidak mengambil kira NIIT
- Menjual semua keuntungan dalam satu tahun cukai
Istilah Utama
- Kos Asas: Nilai asal aset untuk tujuan cukai.
- Keuntungan Modal Jangka Panjang: Keuntungan dari menjual aset yang dipegang lebih dari setahun.
- Keuntungan Modal Jangka Pendek: Keuntungan dari menjual aset yang dipegang setahun atau kurang.
- NIIT: Cukai persekutuan tambahan 3.8% ke atas pendapatan pelaburan.
- Pengecualian Seksyen 121: Peruntukan cukai yang membenarkan pemilik rumah mengecualikan sehingga $250,000 keuntungan.
- MAGI: Pendapatan kasar suai dilaras yang diubah suai untuk menentukan kelayakan pelbagai peruntukan cukai.
- Penuaian Kerugian Cukai: Menjual pelaburan dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan modal yang direalisasikan.
Konsep Berkaitan
- Kalkulator Cukai
- Kalkulator Pertumbuhan Pelaburan
- Kalkulator Sewa vs Beli
- Kalkulator Modal Bersih
Contoh
Pertimbangkan pengemuka tunggal yang menjual saham seharga $300,000, dibeli seharga $195,000, dengan $5,000 perbelanjaan jualan, dipegang lebih dari setahun (jangka panjang), dengan $60,000 pendapatan boleh cukai lain. Keuntungan Kasar = $300,000 — $195,000 — $5,000 = $100,000. Cukai = $100,000 × 15% = $15,000. Jumlah = $15,000, hasil bersih = $280,000.
Mentafsir Hasil
Kadar berkesan anda memberitahu kos sebenar jualan sebagai perkadaran keuntungan anda, manakala kadar marjinal memberitahu kadar yang terpakai pada dolar keuntungan seterusnya.