자본이득세 계산기이란?
자본이익세 계산기는 현재 2024년 IRS 세금 브래킷을 사용하여 투자 — 주식, 암호화폐, 펀드 또는 부동산 —을 이익으로 매도할 때 얼마나 많은 연방세를 납부해야 하는지 정확하게 추정합니다. 세금 처리는 매도 전 자산을 얼마나 오래 보유했는지에 크게 의존합니다.
단계:
- 보유기간 선택: 장기(1년 이상 보유) 또는 단기(1년 이하 보유).
- 매도대금, 취득원가, 매도비용을 입력합니다.
- 해당 연도의 기타 과세소득을 입력합니다.
- 신고 상태를 선택합니다.
- 주거지를 매도하는 경우, 체크박스를 선택하고 지난 5년 중 몇 년간 소유 및 거주했는지 입력합니다.
- 과세이익, 납부세액, 실효세율과 한계세율, 세후순이익을 검토합니다.
공식
원시이익 = 매도대금 — 취득원가 — 매도비용
주거지 제외(해당 시):
제외 = min(원시이익, $250,000 독신 / $500,000 부부)
과세이익 = 원시이익 — 제외
단기: 과세이익은 일반소득 브래킷(10%–37%)으로 과세
장기: 과세이익은 자본이익 브래킷(0% / 15% / 20%)으로 과세
NIIT: MAGI > 기준($200,000 독신 / $250,000 부부):
NIIT = min(과세이익, MAGI — 기준) × 3.8%
총세금 = 이익에 대한 세금 + NIIT
세후순이익 = 매도대금 — 매도비용 — 총세금
사용 사례
- 상승한 주식을 지금 매도할지 장기 보유기간까지 기다릴지 결정하는 투자자
- 투자 부동산의 세금 계산 또는 주거지 제외 적격성을 확인하는 부동산 매도자
- 실현된 암호 이익에 대한 세금을 계산하는 암호화폐 투자자
- 연말 세금 계획을 하고 12월 31일 이전에 이익을 실현하는 정확한 영향을 보려는 사람
- 특정 세금 브래킷이나 NIIT 기준 아래에 머물기 위해 얼마나 매도할지 결정하는 사람
- 다양한 투자 계좌 유형의 세금 효율성에 대한 재정 계획 대화
주요 이점
- 일반 소득(단기 이익)과 장기 자본이익 모두에 대해 2024년 현재 연방세 브래킷 사용
- 소득이 관련 기준을 초과하면 자동으로 3.8% NIIT 추가세 적용
- 부동산 매도에 대한 IRC 121조 주거지 제외 포함
- 실효세율과 한계세율 모두 표시
- 주식, 암호화폐, 펀드, 부동산에 작동
- 무료, 완전히 비공개이며 브라우저에서 완전히 계산
전문가 팁
- 장기 지위에 도달할 때까지 기다리면 세율을 크게 줄일 수 있음
- 세금 손실 수확 고려
- 큰 매도를 2세금 연도에 분산
- 부동산의 자본적 개선에 대한 상세 기록 유지
- 매우 큰 매도 전에 세무 전문가 상담
피해야 할 일반적인 실수
- 실효세율과 한계세율 혼동
- 단기 이익이 최대 37%로 과세된다는 것을 잊음
- 취득원가 과소평가
- 주택 매도가 자동으로 비과세라고 가정
- NIIT 미고려
- 1세금 연도에 모든 이익을 매도
주요 용어 설명
- 취득원가: 세금 목적으로 자산의 원래 가치.
- 장기 자본이익: 1년 이상 보유한 자산 매도로 인한 이익.
- 단기 자본이익: 1년 이하 보유한 자산 매도로 인한 이익.
- NIIT: 투자소득에 대한 3.8% 연방 추가세.
- IRC 121조 제외: 주거지 매도에서 최대 $250,000의 이익을 제외할 수 있는 세제 규정.
- MAGI: 다양한 세제 규정의 적격성을 결정하는 데 사용되는 수정조정총소득.
- 세금 손실 수확: 실현된 자본이익을 상쇄하기 위해 손실로 투자를 매도하는 것.
관련 개념
- 세금 계산기
- 투자 성장 계산기
- 임대 vs 구매 계산기
- 순자산 계산기
예시
독신 신고자가 $195,000에 매수한 주식을 $300,000에 매도하고, $5,000의 매도비용이 발생하며, 1년 이상 보유(장기), $60,000의 기타 과세소득이 있다고 가정합니다. 원시이익 = $300,000 — $195,000 — $5,000 = $100,000. 이익에 대한 세금 = $100,000 × 15% = $15,000. 총세금 = $15,000, 세후순이익 = $280,000.
결과 해석 방법
실효세율은 매도의 실제 전체 비용을 이익의 비율로 알려주고, 한계세율은 다음 달러의 이익에 적용되는 세율을 알려줍니다.