什么是资本利得税计算器？
资本利得税计算器使用2024年当前IRS税率档次，精确估算出售盈利投资时应缴纳的联邦税额。
步骤:
- 选择持有期
- 输入销售所得和成本
- 输入其他应税收入
- 选择申报状态
- 输入住所信息
- 审核结果
公式
原始收益 = 收入 - 成本基础 - 销售费用
主要住所豁免 = min(原始收益, $250,000单身 / $500,000夫妻)
应税收益 = 原始收益 - 豁免
短期: 按普通收入税率(10%-37%)
长期: 按资本利得税率(0%/15%/20%)
NIIT = min(应税收益, MAGI - 阈值) x 3.8%
总税额 = 收益税 + NIIT
税后净收入 = 收入 - 销售费用 - 总税额
使用场景
- 投资者
- 房地产卖家
- 加密投资者
- 年终税务规划
- 出售决策
- 财务规划
主要优势
- 使用2024联邦税率
- 自动NIIT
- IRC第121条
- 显示有效和边际税率
- 适用于多种资产
- 免费且私密
专业提示
- 等待可降低税率
- 考虑税收亏损收割
- 分散出售
- 保留改良记录
- 咨询税务专家
需要避免的常见错误
- 混淆有效和边际税率
- 忘记短期最高37%
- 低估成本基础
- 假设卖房免税
- 忽略NIIT
- 一年内卖出所有利润
关键术语解释
- 成本基础: 资产原始价值
- 长期利得: 持有>1年
- 短期利得: 持有<=1年
- NIIT: 额外3.8%
- 第121条豁免: 最高$250,000
- MAGI: 调整后总收入
- 税收亏损收割: 以亏损出售
相关概念
- 税务计算器
- 投资增长计算器
- 租房vs买房
- 净资产计算器
示例
单身出售$300,000股票（买入$195,000，费用$5,000，持有>1年）。收益$100,000。税$15,000。净收入$280,000。
解读您的结果
有效税率告诉你销售的真实成本。