Økonomi

RMD-beregner

Gratis RMD-beregner til 2026: beregn din obligatoriske mindsteudbetaling fra en IRA eller 401(k), anvend IRS' tabeller Uniform Lifetime og Joint Life, fremskriv kontoen, og se skatten samt særafgiften på 25% for en overset hævning.

Hjalp denne regnemaskine dig?

Hvad er RMD-beregner?

Obligatoriske mindsteudbetalinger er det punkt, hvor årtiers skatteudskudt opsparing bliver til skattepligtig indkomst, og reglerne blev skærpet yderligere under SECURE 2.0. Er du født mellem 1951 og 1959, er dit første RMD-år det år, hvor du bliver 73; født i 1960 eller senere er det det år, du bliver 75. Fra det år vil IRS have en bid af kontoen hvert eneste år, uanset om du har brug for pengene, og biden vokser, mens nævneren skrumper. Denne beregner gør de tre spørgsmål, folk faktisk stiller, til tre tilstande. Beregn regner årets udbetaling ud fra saldosen pr. 31. december året før og din aldersfaktor og lægger derefter hævningen oven på din øvrige indkomst for at estimere den bundskat, den udløser. Prognose fører saldosen fremad med vækst og gentagne udbetalinger, så du kan se, hvor kontoen er på vej. Straf prissætter et år, hvor du kom til kort, ved at anvende særafgiften på 25% — eller den nedsatte sats på 10%, når underskuddet korrigeres inden for to år. Start med standardforvalget: en saldo på $500,000 i en alder af 75 divideres med 24.6 til en udbetaling på $20,325.20.

Hvornår skal du bruge denne regnemaskine

  • Det år, du bliver 73 eller 75 — det første RMD-år fastsætter fristmønsteret for hvert efterfølgende år.
  • Hvert efterår, når planen har rapporteret saldosen pr. 31. december året før på Form 5498.
  • Før 31. december, når du kun har taget en del af det påkrævede beløb — underskuddet kan stadig korrigeres til den nedsatte sats.
  • Når et stort kapitalgevinst eller en Roth-konvertering er planlagt — RMD'en lægges ovenpå og kan løfte en del af indkomsten op i en højere skatteklasse.
  • Efter en ændring i civilstatus eller begunstiget — Joint Life-tabellen gælder kun under den snævre test for eneste begunstiget.
  • Når velgørenhed er en del af planen — vinduet for den kvalificerede velgørende udbetaling åbner ved 70 og et halvt og virker kun, hvis pengene går direkte.

Trin:

  1. Bekræft din startalder ud fra fødselsåret: født 1951 til 1959 er det første RMD-år det år, du bliver 73; født 1960 eller senere er det under SECURE 2.0 det år, du bliver 75.
  2. Indtast saldosen pr. 31. december året før præcis, som planen rapporterer den på Form 5498, samt din alder pr. 31. december i udbetalingsåret.
  3. Divider saldosen med aldersfaktoren: $500,000 / 24.6 = $20,325.20 i en alder af 75 eller $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85 i en alder af 73.
  4. Tilføj andet årsindkomst, så værktøjet kan lægge RMD'en ovenpå og estimere bundskatten med din marginale sats, før du hæver.
  5. Tag pengene senest 31. december — eller udskyd kun den første RMD til 1. april — og brug straftilstanden til at prissætte et underskud på $10,000 til $2,500 eller $1,000.

Formel

Obligatorisk mindsteudbetaling RMD = B / F, hvor B er kontosaldoen den 31. december året før, og F er udbetalingsperiodens faktor for din alder. F kommer fra IRS' Uniform Lifetime Table eller fra Joint Life and Last Survivor Table, når ægtefællen er eneste begunstiget og mere end 10 år yngre. Andelen af kontoen er S = RMD / B x 100, hvilket svarer til 100 / F. Den estimerede bundskat T er RMD'en lagt oven på anden indkomst og beskattet med den marginale sats: T = RMD x m. Særafgift på et underskud X: E = X x 0.25, eller E = X x 0.10 ved korrektion inden for to år.

Anvendelsessager

  • Kontrol af årets obligatoriske hævning før 31. december, når både den forrige saldo og din alder allerede er kendt.
  • Planlægning af det første RMD-år — født 1951 til 1959 og fylder 73, eller født fra 1960 og fylder 75 — inklusive beslutningen om 1. april.
  • Sammenligning af en skattepligtig hævning med en kvalificeret velgørende udbetaling på op til $108,000, der sendes direkte fra IRA'en til velgørenhed.
  • Beregning af en Roth-konvertering i et lavindkomstår, så saldoen, der fodrer fremtidige RMD'er, starter mindre.
  • Modellering af en yngre ægtefælle: slå fælles-tabellen til, når hun er eneste begunstiget og mere end 10 år yngre.
  • Gennemgang af et overset år — indtast de påkrævede og de hævede beløb for at se særafgiften på 25% eller satsen på 10%, hvis du korrigerer.

Nøglefordele

  • Tre tilstande, ét sæt input: beregn dette år, prognosticér kontoen eller prissæt et overset år uden at indtaste noget igen.
  • Tabelbevidst som standard: Uniform Lifetime Table bruges automatisk, og Joint Life-tabellen slår til i det øjeblik, ægtefældereglen er opfyldt.
  • Skatten ved siden af hævningen: den estimerede bundskat lægges på din øvrige indkomst med din marginale sats, så nettokosten er synlig, før du flytter pengene.
  • Førsteårsregler sagt klart: udskydelsen til 1. april tilbydes som en henvisning, med fristen 31. december for den anden udbetaling skrevet ved siden af.
  • SECURE 2.0 indbygget: startalderen følger dit fødselsår — 73 for 1951 til 1959 og 75 fra 1960 — så ingen forældet antagelse sniger sig ind i planen.
  • Overset-års-beregningen er transparent: påkrævet minus hævet giver underskuddet, og satsen på 25% eller 10% anvendes på skærmen.

Pro tips

  • Tag RMD'en i januar, hvis du ikke har brug for kontanterne — det starter uret med det samme og forhindrer, at fælden med dobbelt hævning ved 1. april opstår.
  • Pak en Roth-konvertering ind i RMD-året: konverteringsindkomsten og udbetalingen stables, så et lavindkomstår kan gøre begge dele på én gang.
  • Send hævningen som en kvalificeret velgørende udbetaling på op til $108,000, hvis du er velgørende anlagt — den opfylder RMD'en uden at indgå i din indkomst.
  • Tjek faktoren ved hver fødselsdag — udbetalingsperioden forkortes hvert år, så den samme saldo giver en større hævning ved 80 end ved 73.
  • Åbn straftilstanden før 31. december, hvis du kom til kort — korrektion inden for to år sænker særafgiften fra 25% til 10%.

Almindelige fejl at undgå

  • Brug af indeværende års saldo i stedet for saldosen pr. 31. december året før — IRS dividerer tallet fra året før med faktoren, ikke det, du ser i dag.
  • Udsætte den første RMD til 1. april og glemme, at den anden stadig er forfalden senest 31. december — to udbetalinger stablet i samme skatteår.
  • Antage, at alder 72 stadig gælder — SECURE 2.0 flyttede starten til 73 for dem født 1951 til 1959 og til 75 for dem født i 1960 eller senere.
  • Behandle en Roth 401(k) som en Roth IRA — fritagelsen for RMD'er kom først for planbalancer i 2024, og en ikke opdateret plan kan stadig kræve en hævning.
  • Misse stillingsundtagelsen, fordi planresuméet er uklart — den dækker kun den arbejdsgiverplan, du deltager i under ansættelsen, og aldrig en tidligere arbejdsgiver.

Nøglebegreber forklaret

Obligatorisk mindsteudbetaling:
det mindste beløb, IRS tillader dig at hæve hvert år fra en skatteudskudt konto, når startalderen er nået.
Udbetalingsperiodens faktor:
aldersnævneren fra IRS' tabeller — saldosen pr. 31. december året før delt med dette tal er årets RMD.
Uniform Lifetime Table:
standardtabellen for enlige ejere og for alle, hvis ægtefælle ikke er mere end 10 år yngre.
Joint Life and Last Survivor Table:
den alternative tabel, der bruges, når ægtefællen er eneste begunstiget og mere end 10 år yngre.
Kvalificeret velgørende udbetaling:
en direkte overførsel fra IRA til en velgørende organisation på op til $108,000 i 2026, der opfylder RMD'en uden at forhøje justeret bruttoindkomst.
Særafgift på en overset RMD:
afgiften på 25% af et underskud under SECURE 2.0, nedsat til 10%, hvis underskuddet korrigeres inden for to år.

Relaterede begreber

  • 401(k)-beregner: opsparingsfasen af samme konto — indbetalinger, arbejdsgivermatch og vækst, før udbetalingerne begynder.
  • Pensions-regnemaskine: udvider udsynet fra én hævning til hver kilde til pensionsindkomst og forbrug.
  • Social sikring-regnemaskine: estimerer ydelseslaget, der lægges oven på RMD'en som almindelig indkomst.
  • Roth IRA-regnemaskine: kontoen helt uden RMD — målet for konverteringer, der skrumper fremtidige obligatoriske udbetalinger.

Eksempel

Tag standardforvalget: en saldo pr. 31. december på $500,000 i en alder af 75. Uniform-lifetime-faktoren ved 75 er 24.6, så $500,000 / 24.6 = $20,325.20 for året — ca. 4.07% af kontoen. De $20,325.20 lægges oven på din øvrige indkomst og beskattes med din marginale sats, så den reelle omkostning ved hævningen er skatten, ikke selve pengene. Faktoren falder hvert år, du lever, og det presser den påkrævede procentsats op: ved 73 divideres en saldo på $1,000,000 med 26.5 til $37,735.85, ved 80 divideres $2,000,000 med 20.2 til $99,009.90, og ved 90 divideres $800,000 med 12.2 til $65,573.77. Skift nu til straftilstanden og indtast et underskud på $10,000: uden korrektion koster det $2,500 til særafgiftssatsen på 25%, mens et underskud, der korrigeres inden for vinduet på to år, koster $1,000 ved 10%.

Fortolkning af dine resultater

Læs hero-linjen først — den bærer tilstandens hovedtal: årets påkrævede udbetaling, den prognosticerede slutsaldo eller særafgiften på et underskud. De fire nøgletalstal under den kvalificerer den. I Beregn viser de udbetalingsperiodens faktor, hvilken IRS-tabel der er gældende, den estimerede bundskat ved din marginale sats og andelen af kontoen, hævningen udgør — andelen er altid 100 divideret med faktoren, så den stiger, når du bliver ældre. I Prognose angiver de slutsaldoen, summen af hver udbetaling, den samlede skat estimeret på disse udbetalinger og den alder, du når i slutningen af horisonten. I Straf sammenligner de det påkrævede beløb med det, der faktisk blev hævet, det resulterende underskud og den anvendte sats. Henvisninger udløses, før du stoler på tallene: førsteårsfalden ved 1. april, ægtefældetesten for fælles-tabellen, aggressive vækstantagelser og stillingsundtagelsen. Referencetabellen lister faktorerne omkring din nuværende alder — alder 72 vises aldrig, fordi Uniform Lifetime Table begynder ved 73 under SECURE 2.0 — mens skemaet følger prognosen år for år, og sensitivitetsgitteret kører den igen på tværs af aldre og saldi, så du kan se, hvor hurtigt den påkrævede procentsats stiger.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er en RMD?
En obligatorisk mindsteudbetaling er det mindste beløb, IRS tvinger dig til at hæve fra en skatteudskudt pensionskonto hvert år, når du når startalderen. Den beregnes ved at dividere kontosaldoen pr. 31. december året før med en forventetlevetidsfaktor fra IRS' tabeller, og den behandles som almindelig indkomst i det år, du tager den. Reglen findes, fordi udskudt skat ikke kan udskydes for evigt: efter startalderen vil regeringen have sin bid hvert år, uanset om du har brug for kontanterne.
Hvornår skal jeg begynde at tage RMD'er under SECURE 2.0?
SECURE 2.0 fastsatte to startaldre. Er du født mellem 1951 og 1959, er dit første RMD-år det år, du bliver 73. Er du født i 1960 eller senere, er det det år, du bliver 75. Den gamle grænse på 70 og en halv gælder ikke længere for nogen, der går på pension i dag. Beregneren læser dit fødselsår og vælger den rigtige alder for dig og viser derefter det første RMD-år samt den frist, du arbejder hen imod.
Hvordan beregnes RMD'en?
Tag kontosaldoen rapporteret den 31. december året før, og divider den med udbetalingsperiodens faktor for din alder. Ved 75 er Uniform-lifetime-faktoren 24.6, så en saldo på $500,000 giver $500,000 / 24.6 = $20,325.20. Ved 73 divideres en saldo på $1,000,000 med 26.5 til $37,735.85, ved 80 divideres $2,000,000 med 20.2 til $99,009.90, og ved 90 divideres $800,000 med 12.2 til $65,573.77. Faktoren falder hvert år, så den påkrævede procentsats af kontoen stiger, når du bliver ældre.
Hvad er forskellen på Uniform Lifetime Table og Joint Life-tabellen?
Uniform Lifetime Table er standarden: én faktor for din alder, brugt for næsten enhver kontoejer. Joint Life and Last Survivor Table gælder kun, når din ægtefælle er den eneste begunstigede af kontoen og er mere end 10 år yngre end dig, fordi den begunstigede rimeligt kan trække på pengene meget længere. Den har en anden og typisk større faktor, hvilket giver en længere udbetalingsperiode og derfor en mindre påkrævet hævning i de første år.
Kan jeg udskyde min første RMD til 1. april?
Ja, men kun én gang. Den allerførste udbetaling kan udskydes til 1. april året efter, du når startalderen. Enhver senere RMD er forfalden senest 31. december i sit eget år, så en udskydning skubber to udbetalinger ind i ét enkelt skatteår og kan løfte en del af indkomsten op i en højere skatteklasse. Beregneren markerer dette som en førsteårs-advarsel og viser stadig fristen 31. december for det andet år, så afvejningen er synlig, før du vælger.
Hvad sker der, hvis jeg misser en RMD?
En særafgift pålægges det beløb, du skulle have taget, men ikke tog. SECURE 2.0 fastsatte denne afgift til 25% af underskuddet, nedsat til 10%, hvis du korrigerer underskuddet inden for to år efter det oversete år — et kraftigt fald fra den gamle straf på 50%. Et underskud på $10,000 koster derfor $2,500 uden korrektion og $1,000, når det er korrigeret. Indtast de påkrævede og de hævede beløb i straftilstanden for at se dit eget tal, og indsend korrektionen, før vinduet lukker.
Er Roth 401(k)-saldoer underlagt RMD'er?
Ikke længere. Fra 2024 er Roth-saldoer i 401(k)-, 403(b)- og 457(b)-planer fritaget for obligatoriske mindsteudbetalinger, på samme måde som Roth IRAs altid har nydt godt af. Forudskatssaldoer i samme plan kræver stadig udbetalinger hvert år, og hvis din plan ikke er opdateret for reglen, bekræft det med administrator, før du springer en hævning over — en unødvendig udbetaling, der senere rulles tilbage, er langt mere rodet end at tjekke først.
Kan jeg opfylde en RMD med en kvalificeret velgørende udbetaling?
Er du mindst 70 og et halvt år gammel, kan du overføre op til $108,000 direkte fra en IRA til en kvalificeret velgørende organisation hvert år, tælle den med til din RMD og helt holde den ude af justeret bruttoindkomst. Kun IRA'er kvalificerer — en 401(k) kan ikke sende en QCD — og pengene skal gå fra depotindehaveren til organisationen i stedet for først via din bankkonto. For velgørende anlagte pensionister er det normalt den mest skatteeffektive måde at opfylde kravet på.
Hvordan påvirker RMD'er mine skatter?
Udbetalingen er almindelig indkomst, stablet oven på løn, Social Security, pensioner og enhver anden kilde. Stablingen kan løfte en del af hævningen op i en højere skatteklasse, forhøje den skattepligtige del af dine Social Security-ydelser og udløse IRMAA-tilslag på Medicare-præmier to år senere. Beregneren estimerer bundskatten med din marginale sats, så du kan se omkostningen, før pengene flyttes, og så en Roth-konvertering kan placeres ind i et år, hvor RMD'en er lille.
Er der en undtagelse, hvis jeg stadig arbejder?
Ja. Hvis du når startalderen, mens du stadig er ansat hos den arbejdsgiver, hvis plan du deltager i, kan du udskyde RMD'er fra den plan, indtil du faktisk går på pension — forudsat at du ikke ejer mere end 5% af virksomheden. Undtagelsen dækker aldrig IRA'er, og den gælder ikke en tidligere arbejdgivers plan, når du har forladt det job. Hvis du har skiftet arbejdsgiver sent i din karriere, så tjek, hvilke planer der stadig kvalificerer, før du antager, at en udskydning er tilladt.
Hvordan fungerer fælles-tabellen for en yngre ægtefælle?
Når din ægtefælle er den eneste begunstigede af kontoen og er mere end 10 år yngre end dig, tillader IRS Joint Life and Last Survivor Table. Den kombinerer din forventede levetid med din ægtefælles, hvilket giver en længere udbetalingsperiode og derfor en mindre påkrævet hævning i de første år. Slå fælles-knappen til i beregneren, indtast ægtefælles alder, og faktoren skifter automatisk, så du kan sammenligne de to tabeller på den samme saldo.

Opdag flere værktøjer

Friske udvalg fra hele vores værktøjsbibliotek.

Frekvens- og bølgelængdekonverter

Lorem Ipsum Generator

EMI-regnemaskine

Andengradsformel-regnemaskine

Snurrehjulet

Opdrift-regnemaskine