Økonomi

RMD-kalkulator

Gratis RMD-kalkulator for 2026: beregn obligatorisk minsteutbetaling fra IRA eller 401(k), bruk IRS-tabellene Uniform Lifetime og Joint Life, projiser saldoen fremover og se skatten pluss avgiften på 25% ved en utbetaling som ble oversett.

Hjalp denne kalkulatoren deg?

Hva er RMD-kalkulator?

Obligatoriske minsteutbetalinger er det punktet der tiår med skatteutsettet sparing blir til skattbar inntekt, og reglene ble strammet inn på nytt under SECURE 2.0. Ble du født mellom 1951 og 1959, er ditt første RMD-år året du fyller 73; født i 1960 eller senere er det året du fyller 75. Fra da av vil IRS ha en andel av kontoen hvert år, enten du trenger pengene eller ikke, og andelen vokser mens nevneren krymper. Denne kalkulatoren gjør de tre spørsmålene folk faktisk stiller til tre modi. Beregn regner ut årets utbetaling fra saldoper 31. desember i foregående år og aldersfaktoren din, og stable så utbetalingen på annen inntekt for å anslå føderal skatt. Prognose fører saldoen fremover med vekst og gjentatte utbetalinger slik at du ser hvor kontoen er på vei. Avgift priser et år der du kom til kort, med avgiften på 25% — eller den reduserte satsen på 10% hvis underskuddet rettes innenfor to år. Begynn med standardinnstillingen: en saldo på $500,000 ved alder 75 delt på 24.6 gir en utbetaling på $20,325.20.

Når du bør bruke denne kalkulatoren

  • Året du fyller 73 eller 75 — det første RMD-året setter fristmønsteret for hvert påfølgende år.
  • Hver høst, så snart planen har rapportert saldoper 31. desember i foregående år på Form 5498.
  • Før 31. desember hvis du bare har tatt ut en del av det påkrevde beløpet — underskuddet kan fortsatt rettes til den reduserte satsen.
  • Når en stor kapitalgevinst eller en Roth-konvertering er planlagt — RMD-en stablet på toppen og kan skyve en del av inntekten opp i et høyere trinn.
  • Etter en endring i sivilstatus eller begunstigelse — Joint Life-tabellen gjelder bare under den strenge eneste-begunstiget-testen.
  • Når filantropi er en del av planen — vinduet for kvalifiserte veldedighetsutbetalinger åpner ved 70 og et halvt og fungerer bare hvis pengene går direkte.

Trinn:

  1. Bekreft startalderen din ut fra fødselsåret: født 1951 til 1959 er første RMD-år året du fyller 73, født 1960 eller senere er det under SECURE 2.0 året du fyller 75.
  2. Skriv inn saldoper 31. desember i foregående år nøyaktig slik planen rapporterer den på Form 5498, plus alderen din 31. desember i utbetalingsåret.
  3. Del saldoen med aldersfaktoren: $500,000 / 24.6 = $20,325.20 ved alder 75 eller $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85 ved alder 73.
  4. Legg til annen årsinntekt slik at verktøyet kan stable RMD-en på toppen og anslå føderal skatt til din marginale sats før du tar ut penger.
  5. Ta pengene senest 31. desember — eller utsett bare den første RMD-en til 1. april — og bruk Avgift-modus for å prissette et underskudd på $10,000 til $2,500 eller $1,000.

Formel

Obligatorisk minsteutbetaling RMD = B / F, der B er kontosaldoen 31. desember i foregående år og F er utbetalingsperiodefaktoren for din alder. F kommer fra IRS Uniform Lifetime Table, eller fra Joint Life and Last Survivor Table hvis ektefelle er eneste begunstiget og mer enn 10 år yngre. Andelen av kontoen er S = RMD / B x 100, som tilsvarer 100 / F. Anslått føderal skatt T er RMD-en stablet på annen inntekt og beskattet til marginal sats: T = RMD x m. Avgift på et underskudd X: E = X x 0.25, eller E = X x 0.10 hvis rettet innenfor to år.

Bruksområder

  • Kontrollere det påkrevde beløpet for dette året før 31. desember, når både forrige saldo og alder din allerede er kjent.
  • Planlegge det første RMD-året — født 1951 til 1959 og fyller 73, eller født fra 1960 og fyller 75 — inkludert avgjørelsen om 1. april.
  • Sammenligne en skattepliktig utbetaling med en kvalifisert veldedighetsutbetaling på inntil $108,000 som går direkte fra IRA til en veldedighetsorganisasjon.
  • Bestemme størrelsen på en Roth-konvertering i et lavinntektsår slik at saldoen som mater fremtidige RMD-er starter mindre.
  • Modellere en yngre ektefelle: slå på Joint Life-tabellen når vedkommende er eneste begunstiget og mer enn 10 år yngre.
  • Revidere et oversett år — skriv inn de påkrevde og utbetalte beløpene for å se avgiften på 25%, eller satsen på 10% hvis du retter det.

Nøkkelfordeler

  • Tre modi, ett inndatasett: beregn dette året, prognostiser kontoen eller prissett et oversett år uten å oppgi noe på nytt.
  • Tabellbevisst fra start: Uniform Lifetime-tabellen brukes automatisk, og Joint Life-tabellen slår inn så snart ektefelltesten er oppfylt.
  • Skatt ved siden av utbetalingen: anslått føderal skatt stables på annen inntekt til din marginale sats, slik at netto-kostnaden er synlig før pengene flyttes.
  • Første-års-regler gjort tydelige: utsettelse til 1. april tilbys som råd, med 31. desember-fristen for den andre utbetalingen rett ved siden av.
  • SECURE 2.0 innebygd: startalderen følger fødselsåret — 73 for 1951 til 1959 og 75 fra 1960 — slik at ingen utdatert antakelse sniker seg inn i tabellen.
  • Kontoen for et oversett år er transparent: påkrevd minus utbetalt gir underskuddet, og satsen på 25% eller 10% anvendes på skjermen.

Profftips

  • Ta RMD-en i januar hvis du ikke trenger pengene — det starter klokken umiddelbart og forhindrer at dobbeltutbetalingsfellen fra 1. april oppstår.
  • Stable en Roth-konvertering i RMD-året: konverteringsinntekten og utbetalingen legger seg på hverandre, så ett lavinntektsår kan gjøre begge jobbene.
  • Send utbetalingen som en kvalifisert veldedighetsutbetaling på inntil $108,000 hvis du er filantropisk anlagt — den oppfyller RMD-en uten å treffe inntekten din.
  • Dobbeltsjekk faktoren ved hver bursdag — utbetalingsperioden krymper hvert år, så den samme saldoen gir på 80 en større utbetaling enn på 73.
  • Åpne Avgift-modus før 31. desember hvis du kom til kort — å rette innenfor to år senker avgiften fra 25% til 10%.

Vanlige feil å unngå

  • Bruke inneværende saldo i stedet for saldoper 31. desember i foregående år — IRS deler forrige års tall med faktoren, ikke tallet du ser i dag.
  • Utssette den første RMD-en til 1. april og glemme at den andre forfaller senest 31. desember — to utbetalinger stablet i samme skatteår.
  • Anta at alder 72 fortsatt gjelder — SECURE 2.0 flyttet starten til 73 for de født mellom 1951 og 1959, og til 75 for de født i 1960 eller senere.
  • Behandle en Roth 401(k) som en Roth IRA — unntaket for RMD-er kom først i 2024 for plansaldoer, og en plan som ikke er oppdatert kan fortsatt be om en utbetaling.
  • Misse unntaket for fortsatt arbeid fordi sammendraget av planen er vagt — det dekker bare arbeidsgiverplanen du deltar i mens du er ansatt, og aldri en tidligere arbeidsgiver.

Nøkkelbegreper forklart

Obligatorisk minsteutbetaling:
det minste beløpet IRS lar deg ta ut hvert år fra en skatteutsettet pensjonskonto når startalderen er nådd.
Utbetalingsperiodefaktor:
aldersnevneren fra IRS-tabellene — saldoper 31. desember i foregående år delt på dette tallet er årets RMD.
Uniform Lifetime Table:
standardtabellen for enslige eiere og for alle hvis ektefelle ikke er mer enn 10 år yngre.
Joint Life and Last Survivor Table:
alternativtabellen som brukes når ektefelle er eneste begunstiget og mer enn 10 år yngre.
Kvalifisert veldedighetsutbetaling:
en direkte overføring fra IRA til en veldedighetsorganisasjon på inntil $108,000 i 2026 som oppfyller RMD-en uten å øke justert bruttoinntekt.
Avgift på oversatt RMD:
belastningen på 25% av et underskudd under SECURE 2.0, senket til 10% hvis underskuddet rettes innenfor to år.

Relaterte konsepter

  • 401(k)-kalkulator: oppbyggingssiden av den samme kontoen — bidrag, arbeidsgiverbidrag og vekst før utbetalingene begynner.
  • Pensjonskalkulator: utvider bildet fra én utbetaling til hver pensjonsinntektskilde og utgift.
  • Trygdekalkulator: anslår laget som stables over RMD-en som skattbar inntekt.
  • Roth IRA-kalkulator: kontoen helt uten RMD-er — målet for konverteringer som krymper fremtidige obligatoriske utbetalinger.

Eksempel

Ta standardinnstillingen: en saldo per 31. desember på $500,000 ved alder 75. Uniform Lifetime-faktoren ved 75 er 24.6, så $500,000 / 24.6 = $20,325.20 for året — omtrent 4.07% av kontoen. Det $20,325.20 stables på toppen av annen inntekt og beskattes til din marginale sats, så den reelle kostnaden ved utbetalingen er skatten, ikke pengene selv. Faktoren synker hvert år du lever, og det presser det påkrevde prosentpoenget opp: ved 73 deles en saldo på $1,000,000 på 26.5 til $37,735.85, ved 80 deles $2,000,000 på 20.2 til $99,009.90, og ved 90 deles $800,000 på 12.2 til $65,573.77. Bytt nå til Avgift-modus og skriv inn et underskudd på $10,000: urettet koster det $2,500 til avgiftssatsen på 25%, mens et underskudd rettet innenfor to-års vinduet koster $1,000 til 10%.

Tolke resultatene dine

Les hero-linjen først — den bærer nøkkeltallet for modusen: årets påkrevde utbetaling, den projiserte sluttsaldoen eller avgiften på et underskudd. De fire stat-kortene under den kvalifiserer tallet. I Beregn viser de utbetalingsperiodefaktoren, hvilken IRS-tabell som gjelder, anslått føderal skatt til din marginale sats, og andelen av kontoen utbetalingen utgjør — den andelen er alltid 100 delt på faktoren, så den stiger jo eldre du blir. I Prognose rapporterer de sluttsaldoen, summen av hver utbetaling, den totale skatten anslått på utbetalingene, og alderen du når i enden av horisonten. I Avgift sammenligner de det påkrevde beløpet med hva som faktisk ble tatt ut, det resulterende underskuddet, og satsen som er brukt. Råd vises før du stoler på tallene: fellen fra første år om 1. april, ektefelltesten for Joint Life-tabellen, aggressive vekstantakelser, og unntaket for fortsatt arbeid. Referansetabellen lister faktorene rundt din nåværende alder — alder 72 vises aldri, fordi Uniform Lifetime-tabellen starter på 73 under SECURE 2.0 — mens tabellen følger prognosen år for år og sensitivitetsrutenettet snur den på tvers av aldre og saldi slik at du ser hvor raskt det påkravde prosentpoenget stiger.

Ofte stilte spørsmål

Hva er en RMD?
En obligatorisk minsteutbetaling er det minste beløpet IRS tvinger deg til å ta ut hvert år fra en skatteutsettet pensjonskonto når du har nådd startalderen. Den beregnes ved å dele kontosaldoen 31. desember i foregående år med en levetidsfaktor fra IRS-tabellene, og den teller som skattbar inntekt i året du tar den ut. Regelen finnes fordi utsatt skatt ikke kan utsettes for alltid: etter startalderen vil skattemyndighetene ha sin andel hvert år, enten du trenger pengene eller ikke.
Når begynner jeg med RMD-er under SECURE 2.0?
SECURE 2.0 fastsatte to startalderer. Ble du født mellom 1951 og 1959, er ditt første RMD-år året du fyller 73. Ble du født i 1960 eller senere, er det året du fyller 75. Den gamle grensen på 70 og et halvt gjelder ikke lenger for noen som går av med pensjon i dag. Kalkulatoren leser fødselsåret ditt, velger riktig alder for deg, og viser deretter første RMD-år og fristen du jobber mot.
Hvordan beregnes RMD-en?
Ta kontosaldoen rapportert 31. desember i foregående år og del den med utbetalingsperiodefaktoren for alderen din. Ved 75 er Uniform Lifetime-faktoren 24.6, så en saldo på $500,000 gir $500,000 / 24.6 = $20,325.20. Ved 73 deles en saldo på $1,000,000 på 26.5 til $37,735.85, ved 80 deles $2,000,000 på 20.2 til $99,009.90, og ved 90 deles $800,000 på 12.2 til $65,573.77. Faktoren synker hvert år, så det påkravde prosentpoenget av kontoen stiger jo eldre du blir.
Hva er forskjellen på Uniform Lifetime-tabellen og Joint Life-tabellen?
Uniform Lifetime-tabellen er standarden: én faktor for alderen din, brukt for nesten enhver kontoeier. Joint Life and Last Survivor-tabellen gjelder bare når ektefellen din er eneste begunstiget av kontoen og mer enn 10 år yngre enn deg, fordi den begunstigede rimeligvis kan ha pengene mye lenger. Den har en annen og vanligvis større faktor, noe som gir en lengre utbetalingsperiode og dermed en mindre påkrevd utbetaling de første årene.
Kan jeg utsette min første RMD til 1. april?
Ja, men bare én gang. Den aller første utbetalingen kan utsettes til 1. april i året etter at du har nådd startalderen. Enhver senere RMD forfaller senest 31. desember i sitt eget år, så utsettelse dytter to utbetalinger inn i samme skatteår og kan skyve en del av inntekten opp i et høyere trinn. Kalkulatoren merker dette som et råd for første år og viser fortsatt 31. desember-fristen for det andre året, slik at avveiningen er synlig før du velger.
Hva skjer hvis jeg overser en RMD?
En avgift ilegges på beløpet du skulle ha tatt ut men ikke tok. SECURE 2.0 satte denne belastningen til 25% av underskuddet, senket til 10% hvis underskuddet rettes innenfor to år etter det oversette året — en skarp nedgang fra den gamle boten på 50%. Et underskudd på $10,000 koster derfor $2,500 urettet eller $1,000 så snart det er rettet. Skriv inn de påkrevde og utbetalte beløpene i Avgift-modus for å se ditt eget tall, og send inn rettelsen før vinduet lukkes.
Er Roth 401(k)-saldoer underlagt RMD-er?
Ikke lenger. Fra 2024 er Roth-saldoer i 401(k)-, 403(b)- og 457(b)-planer unntatt obligatoriske minsteutbetalinger, akkurat som Roth IRA-er alltid har vært. Skattepliktige saldoer i samme plan ber fortsatt om utbetalinger hvert år, og hvis planen din ikke er oppdatert for regelen, bekreft dette med forvalteren før du hopper over en utbetaling — en overflødig utbetaling som senere reverseres er mye rotete enn å dobbeltsjekke først.
Kan jeg oppfylle en RMD med en kvalifisert veldedighetsutbetaling?
Hvis du er minst 70 og et halvt år gammel, kan du hvert år sende inntil $108,000 direkte fra en IRA til en kvalifisert veldedighetsorganisasjon, telle den på RMD-en din og holde den fullt ut utenfor justert bruttoinntekt. Bare IRA-er kvalifiserer — en 401(k) kan ikke sende en QCD — og pengene må gå fra forvalteren til organisasjonen i stedet for via din egen bankkonto først. For filantropisk anlagte pensjonister er dette vanligvis den mest skattemessig effektive måten å oppfylle forpliktelsen på.
Påvirker RMD-er skatten min?
Utbetalingen er skattbar inntekt, stablet oven på lønn, trygd, pensjoner og enhver annen kilde. Den stablingen kan skyve en del av utbetalingen opp i et høyere trinn, øke den skattbare delen av trygdeytelsene dine, og to år senere utløse IRMAA-tillegg på Medicare-premier. Kalkulatoren anslår føderal skatt til din marginale sats slik at du ser kostnaden før pengene beveger seg, og slik at en Roth-konvertering kan plasseres inn i et år der RMD-en er liten.
Finnes det et unntak hvis jeg fortsatt jobber?
Ja. Hvis du når startalderen mens du fortsatt er i arbeid hos arbeidsgiveren hvis plan du bruker, kan du utsette RMD-er fra den planen til du faktisk går av med pensjon — så lenge du ikke eier mer enn 5% av selskapet. Unntaket dekker aldri IRA-er, og gjelder ikke planen til en tidligere arbeidsgiver så snart du har forlatt den jobben. Hvis du har byttet arbeidsgiver mot slutten av karrieren, sjekk hvilke planer som fortsatt kvalifiserer før du antar at utsettelse er tillatt.
Hvordan fungerer Joint Life-tabellen for en yngre ektefelle?
Når ektefellen din er eneste begunstiget av kontoen og mer enn 10 år yngre enn deg, tillater IRS Joint Life and Last Survivor-tabellen. Den kombinerer din levetidsforventning med ektefellens, noe som gir en lengre utbetalingsperiode og dermed en mindre påkrevd utbetaling de første årene. Slå på bryteren for felles tabell i kalkulatoren, skriv inn ektefellens alder, og faktoren bytter automatisk slik at du kan sammenligne de to tabellene mot den samme saldoen.

Oppdag flere verktøy

Ferske utvalg fra hele verktøybiblioteket vårt.

Frekvens-bølgelengde-omregner

Lorem Ipsum Generator

EMI-kalkulator

Kvadratisk formel-kalkulator

Spinn hjulet

Oppdriftskalkulator