Finanzen

RMD-Rechner

Kostenloser RMD-Rechner 2026: Berechnen Sie Ihre verpflichtete Mindestausschüttung aus IRA oder 401(k), wenden Sie die IRS-Tabellen Uniform Lifetime und Joint Life an, projizieren Sie den Saldo und sehen Sie die Steuer sowie die 25% Kosten versäumter Entnahmen.

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Was ist RMD-Rechner?

Verpflichtete Mindestausschüttungen sind der Punkt, an dem Jahrzehnte steuerstundenden Sparens zu steuerpflichtigem Einkommen werden, und die Regeln wurden unter SECURE 2.0 erneut verschärft. Wenn Sie zwischen 1951 und 1959 geboren wurden, ist Ihr erstes RMD-Jahr das Jahr, in dem Sie 73 werden; geboren 1960 oder später ist es das Jahr, in dem Sie 75 werden. Ab diesem Jahr will die IRS jedes Jahr einen Anteil vom Konto, ob Sie das Geld brauchen oder nicht, und der Anteil wächst, wenn der Nenner schrumpft. Dieser Rechner macht aus den drei Fragen, die Menschen tatsächlich stellen, drei Modi. Berechnen ermittelt die Ausschüttung dieses Jahres aus dem Saldo zum 31. Dezember des Vorjahres und Ihrem Altersfaktor und stapelt dann die Entnahme auf Ihre übrigen Einkünfte, um die ausgelöste Bundessteuer zu schätzen. Projektion führt den Saldo mit Wachstum und wiederholten Ausschüttungen nach vorn, damit Sie sehen, wohin das Konto steuert. Strafe bewertet ein Jahr mit Fehlbetrag und wendet die Strafsteuer von 25% an — oder den reduzierten Satz von 10%, wenn der Fehlbetrag innerhalb von zwei Jahren korrigiert wird. Beginnen Sie mit der Vorlage Standard: Ein Saldo von $500,000 im Alter von 75 wird durch 24.6 geteilt und ergibt eine Ausschüttung von $20,325.20.

Wann Sie diesen Rechner verwenden

  • In dem Jahr, in dem Sie 73 oder 75 werden — das erste RMD-Jahr legt das Fristenmuster für jedes folgende Jahr fest.
  • Jeden Herbst, sobald der Plan den Saldo zum 31. Dezember des Vorjahres auf dem Formular 5498 gemeldet hat.
  • Vor dem 31. Dezember, wenn Sie nur einen Teil des erforderlichen Betrags entnommen haben — der Fehlbetrag ist weiterhin zum reduzierten Satz korrigierbar.
  • Wenn ein großer Kapitalgewinn oder eine Roth-Konvertierung geplant ist — die RMD stapelt sich obenauf und kann einen Teil des Einkommens in einen höheren Satz heben.
  • Nach einer Änderung des Familienstands oder des Begünstigten — die Joint-Life-Tabelle gilt nur unter dem engen Test des alleinigen Begünstigten.
  • Wenn Wohltätigkeit Teil des Plans ist — das Fenster für die qualifizierte Spende aus dem IRA öffnet sich mit 70 und einhalb und funktioniert nur, wenn das Geld direkt geht.

Schritte:

  1. Bestätigen Sie Ihr Startalter anhand des Geburtsjahres: geboren 1951 bis 1959 ist das erste RMD-Jahr das Jahr, in dem Sie 73 werden, geboren ab 1960 ist es unter SECURE 2.0 das Jahr, in dem Sie 75 werden.
  2. Geben Sie den Saldo zum 31. Dezember des Vorjahres genau so ein, wie der Plan ihn auf dem Formular 5498 meldet, sowie Ihr Alter zum 31. Dezember des Auszahlungsjahres.
  3. Teilen Sie den Saldo durch den Altersfaktor: $500,000 / 24.6 = $20,325.20 im Alter von 75 oder $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85 im Alter von 73.
  4. Ergänzen Sie die übrigen Jahreseinkünfte, damit das Werkzeug die RMD obenauf stapeln und die Bundessteuer zu Ihrem Grenzsteuersatz schätzen kann, bevor Sie entnehmen.
  5. Nehmen Sie das Geld bis zum 31. Dezember — oder verschieben Sie nur die erste RMD auf den 1. April — und nutzen Sie den Modus Strafe, um einen Fehlbetrag von $10,000 mit $2,500 oder $1,000 zu bewerten.

Formel

Verpflichtete Mindestausschüttung RMD = B / F, wobei B der Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres ist und F der Faktor für den Verteilungszeitraum bei Ihrem Alter. F stammt aus der IRS Uniform Lifetime Table oder aus der Joint Life and Last Survivor Table, wenn der Ehepartner alleiniger Begünstigter und mehr als 10 Jahre jünger ist. Der Anteil am Konto ist S = RMD / B x 100 und entspricht 100 / F. Die geschätzte Bundessteuer T ist die RMD, gestapelt auf andere Einkünfte und mit dem Grenzsteuersatz besteuert: T = RMD x m. Strafsteuer auf einen Fehlbetrag X: E = X x 0.25, oder E = X x 0.10 bei Korrektur innerhalb von zwei Jahren.

Anwendungsfälle

  • Prüfung der Pflichtentnahme dieses Jahres vor dem 31. Dezember, wenn sowohl der Vorjahressaldo als auch Ihr Alter bereits bekannt sind.
  • Planung des ersten RMD-Jahres — geboren 1951 bis 1959 und 73 Jahre alt werdend oder geboren ab 1960 und 75 Jahre alt werdend — einschließlich der Entscheidung für den 1. April.
  • Vergleich einer steuerpflichtigen Entnahme mit einer qualifizierten Spende aus dem IRA von bis zu $108,000, die direkt vom IRA an die Organisation geht.
  • Bemessung einer Roth-Konvertierung in einem Jahr mit niedrigem Einkommen, damit der Saldo, der künftige RMDs speist, kleiner beginnt.
  • Modellierung eines jüngeren Ehepartners: Aktivieren Sie die Joint-Life-Tabelle, wenn er alleiniger Begünstigter und mehr als 10 Jahre jünger ist.
  • Prüfung eines versäumten Jahres — geben Sie die erforderlichen und die entnommenen Beträge ein, um die Strafsteuer von 25% zu sehen oder den Satz von 10%, wenn Sie korrigieren.

Hauptvorteile

  • Drei Modi, ein Eingabesatz: Berechnen Sie dieses Jahr, projizieren Sie das Konto oder bewerten Sie ein versäumtes Jahr, ohne etwas neu einzugeben.
  • Tabellenbewusst als Standard: Die Uniform Lifetime Table wird automatisch verwendet, und die Joint-Life-Tabelle schaltet ein, sobald die Ehepartnerregel erfüllt ist.
  • Steuer neben der Entnahme: Die geschätzte Bundessteuer wird auf Ihre übrigen Einkünfte zu Ihrem Grenzsteuersatz gestapelt, sodass die Nettokosten sichtbar sind, bevor Sie das Geld bewegen.
  • Erstjahr-Regeln klar ausgesprochen: Die Verschiebung auf den 1. April wird als Hinweis angeboten, mit der Frist des 31. Dezember für die zweite Ausschüttung direkt daneben.
  • SECURE 2.0 eingebaut: Das Startalter folgt Ihrem Geburtsjahr — 73 für 1951 bis 1959 und 75 ab 1960 — sodass keine veraltete Annahme in den Plan gerät.
  • Die Rechnung des versäumten Jahres ist transparent: Erforderlich minus entnommen ergibt den Fehlbetrag, und der Satz von 25% oder 10% wird direkt angezeigt.

Professionelle Tipps

  • Nehmen Sie die RMD im Januar, wenn Sie das Geld nicht brauchen — das startet die Uhr sofort und verhindert die Doppelentnahme-Falle des 1. April.
  • Bündeln Sie eine Roth-Konvertierung in das RMD-Jahr: Konvertierungseinkommen und Ausschüttung stapeln sich, sodass ein Jahr mit niedrigem Einkommen beide Aufgaben erledigt.
  • Leiten Sie die Entnahme als qualifizierte Spende aus dem IRA von bis zu $108,000 weiter, wenn Sie wohltätig gesinnt sind — sie erfüllt die RMD, ohne in Ihr Einkommen zu fließen.
  • Prüfen Sie den Faktor bei jedem Geburtstag neu — der Verteilungszeitraum verkürzt sich jedes Jahr, sodass derselbe Saldo mit 80 eine größere Entnahme ergibt als mit 73.
  • Öffnen Sie den Modus Strafe vor dem 31. Dezember, wenn Sie zu kurz gekommen sind — eine Korrektur innerhalb von zwei Jahren senkt die Strafsteuer von 25% auf 10%.

Häufige Fehler vermeiden

  • Verwenden des Saldos des laufenden Jahres statt des Saldos zum 31. Dezember des Vorjahres — die IRS teilt die Vorjahreszahl durch den Faktor, nicht die, die Sie heute sehen.
  • Die erste RMD auf den 1. April verschieben und vergessen, dass die zweite bis zum 31. Dezember fällig ist — zwei Ausschüttungen stapeln sich in dasselbe Steuerjahr.
  • Davon auszugehen, dass das Alter 72 noch gilt — SECURE 2.0 hat den Start für die 1951 bis 1959 Geborenen auf 73 und für die ab 1960 Geborenen auf 75 verschoben.
  • Einen Roth-401(k) wie eine Roth IRA zu behandeln — die Befreiung von RMDs kam für Plansalden erst 2024, und ein nicht aktualisierter Plan kann weiterhin eine Entnahme verlangen.
  • Die Ausnahme für weiterhin Beschäftigte zu verpassen, weil die Planzusammenfassung unklar ist — sie gilt nur für den Arbeitgeberplan, an dem Sie während der Beschäftigung teilnehmen, und nie für einen früheren Arbeitgeber.

Wichtige Begriffe erklärt

Verpflichtete Mindestausschüttung:
der kleinste Betrag, den die IRS Ihnen nach Erreichen des Startalters jährlich aus einem steuerstunden Konto erlaubt.
Faktor für den Verteilungszeitraum:
der Altersnenner aus den IRS-Tabellen — der Saldo zum 31. Dezember des Vorjahres geteilt durch diese Zahl ist die RMD des Jahres.
Uniform Lifetime Table:
die Standardtabelle für alleinige Inhaber und für alle, deren Ehepartner nicht mehr als 10 Jahre jünger ist.
Joint Life and Last Survivor Table:
die alternative Tabelle, die gilt, wenn der Ehepartner alleiniger Begünstigter und mehr als 10 Jahre jünger ist.
Qualifizierte Spende aus dem IRA:
eine direkte Übertragung vom IRA an eine gemeinnützige Organisation von bis zu $108,000 im Jahr 2026, die die RMD erfüllt, ohne das bereinigte Bruttoeinkommen zu erhöhen.
Strafsteuer auf eine versäumte RMD:
die Belastung von 25% auf einen Fehlbetrag unter SECURE 2.0, reduziert auf 10%, wenn der Fehlbetrag innerhalb von zwei Jahren korrigiert wird.

Verwandte Konzepte

  • 401(k)-Rechner: die Ansparphase desselben Kontos — Beiträge, Zuschuss des Arbeitgebers und Wachstum, bevor die Ausschüttungen beginnen.
  • Ruhestandsrechner: erweitert den Blick von einer einzelnen Entnahme auf jede Einnahme- und Ausgabenquelle im Ruhestand.
  • Sozialversicherungs-Rechner: schätzt die Leistungsschicht, die als gewöhnliches Einkommen obenauf auf die RMD kommt.
  • Roth-IRA-Rechner: das Konto ganz ohne RMD — das Ziel für Konvertierungen, die künftige verpflichtete Ausschüttungen verkleinern.

Beispiel

Nehmen wir die Vorlage Standard: ein Saldo zum 31. Dezember von $500,000 im Alter von 75. Der Uniform-Lifetime-Faktor bei 75 beträgt 24.6, also $500,000 / 24.6 = $20,325.20 für das Jahr — etwa 4.07% des Kontos. Dieses $20,325.20 kommt auf Ihre übrigen Einkünfte obenauf und wird mit Ihrem Grenzsteuersatz besteuert, sodass die tatsächliche Kosten der Entnahme die Steuer ist, nicht das Geld selbst. Der Faktor fällt jedes Jahr, in dem Sie leben, und drückt den erforderlichen Prozentsatz nach oben: Mit 73 wird ein Saldo von $1,000,000 durch 26.5 geteilt und ergibt $37,735.85, mit 80 wird ein Saldo von $2,000,000 durch 20.2 geteilt und ergibt $99,009.90, und mit 90 wird ein Saldo von $800,000 durch 12.2 geteilt und ergibt $65,573.77. Wechseln Sie nun in den Modus Strafe und geben Sie einen Fehlbetrag von $10,000 ein: Ohne Korrektur kostet das $2,500 zum Strafsteuersatz von 25%, während ein innerhalb des Zweijahresfensters korrigierter Fehlbetrag $1,000 bei 10% kostet.

Interpretation Ihrer Ergebnisse

Lesen Sie zuerst die Hero-Zeile — sie trägt die Schlagzahl des Modi: die verpflichtete Ausschüttung dieses Jahres, den projizierten Endsaldo oder die Strafsteuer auf einen Fehlbetrag. Die vier Statistik-Karten darunter präzisieren sie genauer. Im Modus Berechnen zeigen sie den Faktor für den Verteilungszeitraum, welche IRS-Tabelle gilt, die geschätzte Bundessteuer zu Ihrem Grenzsteuersatz und den Anteil des Kontos, den die Entnahme ausmacht — der Anteil ist immer 100 geteilt durch den Faktor und steigt daher mit dem Alter. In der Projektion melden sie den Endsaldo, die Summe jeder entnommenen Ausschüttung, die auf diese Ausschüttungen geschätzte Steuer gesamt und das Alter am Ende des Horizonts. In der Strafe vergleichen sie den erforderlichen Betrag mit dem tatsächlich entnommenen, dem daraus folgenden Fehlbetrag und dem angewendeten Satz. Hinweise erscheinen, bevor Sie den Zahlen vertrauen: die Erstjahr-Falle des 1. April, der Ehepartner-Test der Joint-Life-Tabelle, aggressive Wachstumsannahmen und die Ausnahme für weiterhin Beschäftigte. Die Referenztabelle listet die Faktoren rund um Ihr aktuelles Alter auf — das Alter 72 erscheint nie, weil die Uniform Lifetime Table unter SECURE 2.0 mit 73 beginnt — während der Plan die Projektation Jahr für Jahr nachzeichnet und das Sensitivitätsraster sie über Alter und Salden hinweg neu berechnet, damit Sie sehen, wie schnell der erforderliche Prozentsatz steigt.

Häufig gestellte Fragen

Was ist eine RMD?
Eine verpflichtete Mindestausschüttung ist der kleinste Betrag, den die IRS Sie zwingt, jährlich aus einem steuerstunden Altersvorsorgekonto zu entnehmen, sobald Sie das Startalter erreichen. Sie wird berechnet, indem der Kontostand zum 31. Dezember des Vorjahres durch einen Lebenserwartungsfaktor aus den IRS-Tabellen geteilt wird, und im Jahr der Entnahme als gewöhnliches Einkommen behandelt. Die Regel besteht, weil aufgeschobene Steuern nicht auf ewig verschoben werden können: Nach dem Startalter will die Regierung jährlich ihren Anteil, ob Sie das Geld brauchen oder nicht.
Wann muss ich unter SECURE 2.0 mit RMDs beginnen?
SECURE 2.0 hat zwei Startalter festgelegt. Wenn Sie zwischen 1951 und 1959 geboren wurden, ist Ihr erstes RMD-Jahr das Jahr, in dem Sie 73 werden. Wenn Sie 1960 oder später geboren wurden, ist es das Jahr, in dem Sie 75 werden. Die alte Schwelle von 70 und einhalb gilt für niemanden mehr, der heute in Rente geht. Der Rechner liest Ihr Geburtsjahr, wählt das richtige Alter für Sie und zeigt dann das erste RMD-Jahr sowie die Frist an, auf die Sie hinarbeiten.
Wie wird die RMD berechnet?
Nehmen Sie den am 31. Dezember des Vorjahres gemeldeten Kontostand und teilen Sie ihn durch den Faktor für den Verteilungszeitraum Ihres Alters. Mit 75 beträgt der Uniform-Lifetime-Faktor 24.6, sodass ein Saldo von $500,000 $500,000 / 24.6 = $20,325.20 ergibt. Mit 73 wird ein Saldo von $1,000,000 durch 26.5 geteilt und ergibt $37,735.85, mit 80 wird ein Saldo von $2,000,000 durch 20.2 geteilt und ergibt $99,009.90, und mit 90 wird ein Saldo von $800,000 durch 12.2 geteilt und ergibt $65,573.77. Der Faktor fällt jedes Jahr, sodass der erforderliche Prozentsatz des Kontos mit dem Alter steigt.
Was ist der Unterschied zwischen der Uniform Lifetime Table und der Joint Life Table?
Die Uniform Lifetime Table ist der Standard: ein einziger Faktor für Ihr Alter, verwendet für fast jeden Kontoinhaber. Die Joint Life and Last Survivor Table gilt nur, wenn Ihr Ehepartner der alleinige Begünstigte des Kontos ist und mehr als 10 Jahre jünger als Sie, weil dieser Begünstigte das Geld vernünftigerweise viel länger beziehen kann. Sie führt einen anderen und in der Regel größeren Faktor, der einen längeren Verteilungszeitraum und damit eine kleinere verpflichtete Entnahme in den ersten Jahren ergibt.
Kann ich meine erste RMD auf den 1. April verschieben?
Ja, aber nur einmal. Die allererste Ausschüttung kann auf den 1. April des Jahres nach Erreichen des Startalters aufgeschoben werden. Jede spätere RMD ist bis zum 31. Dezember ihres eigenen Jahres fällig, sodass eine Verschiebung zwei Ausschüttungen in ein einziges Steuerjahr drückt und einen Teil des Einkommens in einen höheren Satz heben kann. Der Rechner kennzeichnet dies als Hinweis für das erste Jahr und zeigt weiterhin die Frist des 31. Dezember für das zweite Jahr an, sodass der Abwägungsvortrag sichtbar ist, bevor Sie wählen.
Was passiert, wenn ich eine RMD versäume?
Eine Strafsteuer fällt auf den Betrag an, den Sie hätten entnehmen sollen, es aber nicht getan haben. SECURE 2.0 hat diese Belastung auf 25% des Fehlbetrags festgesetzt, reduziert auf 10%, wenn Sie den Fehlbetrag innerhalb von zwei Jahren nach dem versäumten Jahr korrigieren — ein starker Rückgang gegenüber der alten Strafe von 50%. Ein Fehlbetrag von $10,000 kostet daher $2,500 ohne Korrektur oder $1,000, sobald er korrigiert ist. Geben Sie die erforderlichen und die entnommenen Beträge im Modus Strafe ein, um Ihre eigene Zahl zu sehen, und reichen Sie die Korrektur ein, bevor das Fenster schließt.
Unterliegen Roth-401(k)-Salden der RMD-Pflicht?
Nicht mehr. Ab 2024 sind Roth-Salden in 401(k)-, 403(b)- und 457(b)-Plänen von den verpflichteten Mindestausschüttungen befreit, so wie es Roth IRAs schon immer genossen haben. Vorsteuersalden im selben Plan verlangen weiterhin jährlich Ausschüttungen, und wenn Ihr Plan für diese Regel nicht aktualisiert wurde, bestätigen Sie es vor dem Auslassen einer Entnahme beim Administrator — eine unnötige Auszahlung, die später rückgängig gemacht wird, ist weit unbeholfener als ein vorheriger Check.
Kann ich eine RMD mit einer qualifizierten Spende aus dem IRA erfüllen?
Wenn Sie mindestens 70 und einhalb Jahre alt sind, können Sie jedes Jahr bis zu $108,000 direkt von einem IRA an eine gemeinnützige Organisation überweisen, dies auf Ihre RMD anrechnen und es völlig aus dem bereinigten Bruttoeinkommen heraushalten. Nur IRAs qualifizieren — ein 401(k) kann keine QCD senden — und das Geld muss vom Verwahrer zur Organisation fließen, nicht zuerst über Ihr Bankkonto. Für wohltätig gesinnte Rentner ist dies normalerweise die steuerlich effizienteste Art, die Pflicht zu erfüllen.
Wie wirken sich RMDs auf meine Steuern aus?
Die Ausschüttung ist gewöhnliches Einkommen und stapelt sich auf Lohn, Sozialversicherung, Renten und jede andere Quelle obenauf. Dieses Stapeln kann einen Teil der Entnahme in einen höheren Satz drücken, den steuerpflichtigen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen erhöhen und zwei Jahre später IRMAA-Zuschläge auf Medicare-Beiträge auslösen. Der Rechner schätzt die Bundessteuer zu Ihrem Grenzsteuersatz, damit Sie die Kosten sehen, bevor sich das Geld bewegt, und damit eine Roth-Konvertierung in ein Jahr gelegt werden kann, in dem die RMD klein ist.
Gibt es eine Ausnahme, wenn ich noch arbeite?
Ja. Wenn Sie das Startalter erreichen, während Sie noch bei dem Arbeitgeber beschäftigt sind, dessen Plan Sie nutzen, können Sie RMDs aus diesem Plan bis zu Ihrer tatsächlichen Rente aufschieben — vorausgesetzt, Sie besitzen nicht mehr als 5% des Unternehmens. Die Ausnahme gilt nie für IRAs und erstreckt sich nicht auf den Plan eines früheren Arbeitgebers, sobald Sie diesen Job verlassen haben. Wenn Sie gegen Ende Ihrer Karriere den Arbeitgeber gewechselt haben, prüfen Sie, welche Pläne noch qualifiziert sind, bevor Sie eine Verschiebung annehmen.
Wie funktioniert die Joint-Life-Tabelle für einen jüngeren Ehepartner?
Wenn Ihr Ehepartner der alleinige Begünstigte des Kontos ist und mehr als 10 Jahre jünger als Sie, gestattet die IRS die Joint Life and Last Survivor Table. Sie kombiniert Ihre Lebenserwartung mit der Ihres Ehepartners, was einen längeren Verteilungszeitraum und damit eine kleinere verpflichtete Entnahme in den ersten Jahren ergibt. Aktivieren Sie den Schalter für die gemeinsame Tabelle im Rechner, geben Sie das Alter des Ehepartners ein, und der Faktor schaltet automatisch um, sodass Sie beide Tabellen mit demselben Saldo vergleichen können.

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