Vad är RMD-kalkylator?
Obligatoriska minsta uttag är punkten där decennier av skatteskyddad sparande blir skattepliktig inkomst, och reglerna strammades återigen till under SECURE 2.0. Om du föddes mellan 1951 och 1959 är ditt första RMD-år året du fyller 73; född 1960 eller senare är det året du fyller 75. Från dess vill IRS ha en andel av kontot varje år, oavsett om du behöver pengarna eller inte, och andelen växer medan nämnaren krymper. Den här kalkylatorn gör de tre frågorna folk faktiskt ställer till tre lägen. Beräkna räknar ut årets uttag från saldot per 31 december föregående år och din åldersfaktor, och staplar sedan uttaget på din övriga inkomst för att uppskatta den federala skatten. Projektion för saldot framåt med tillväxt och upprepade utbetalningar så att du ser vart konton är på väg. Avgift prissätter ett år där du kom till kort, med avgiften på 25% — eller den sänkta satsen på 10% om underskottet rättas inom två år. Börja med standardinställningen: ett saldo på $500,000 vid ålder 75 delat med 24.6 ger ett uttag på $20,325.20.
När du ska använda denna kalkylator
- Året du fyller 73 eller 75 — det första RMD-året sätter deadline-mönstret för varje efterföljande år.
- Varje höst, så snart planen har rapporterat saldot per 31 december föregående år på Form 5498.
- Före 31 december om du bara tagit ut en del av det begärda beloppet — underskottet kan fortfarande rättas till den sänkta satsen.
- När en stor kapitalvinst eller en Roth-konvertering är planerad — RMD:n staplas ovanpå och kan skjuta upp en del av inkomsten till ett högre skatteskikt.
- Efter en ändring i civilstånd eller mottagare — Joint Life-tabellen gäller endast under det strikta enda-mottagaren-testet.
- När filantropi är en del av planen — fönstret för kvalificerade välgörenhetsutbetalningar öppnar vid 70 och ett halvt och fungerar bara om pengarna går direkt.
Steg:
- Bekräfta din startålder utifrån födelseåret: född 1951 till 1959 är första RMD-året året du fyller 73, född 1960 eller senare är det under SECURE 2.0 året du fyller 75.
- Ange saldot per 31 december föregående år exakt som planen rapporterar det på Form 5498, plus din ålder den 31 december i utbetalningsåret.
- Dividera saldot med åldersfaktorn: $500,000 / 24.6 = $20,325.20 vid ålder 75 eller $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85 vid ålder 73.
- Lägg till annan årsinkomst så att verktyget kan stapla RMD:n ovanpå och uppskatta federal skatt till din marginal sats innan du tar ut pengarna.
- Ta pengarna senast 31 december — eller skjut upp endast den första RMD:n till 1 april — och använd Avgift-läget för att prissätta ett underskott på $10,000 till $2,500 eller $1,000.
Formel
Obligatoriskt minsta uttag RMD = B / F, där B är kontosaldoen den 31 december föregående år och F är utbetalningsperiodfaktorn för din ålder. F kommer från IRS Uniform Lifetime Table, eller från Joint Life and Last Survivor Table om make/maka är enda mottagaren och mer än 10 år yngre. Andelen av kontot är S = RMD / B x 100, vilket motsvarar 100 / F. Uppskattad federal skatt T är RMD:n staplad på annan inkomst och beskattad till marginal sats: T = RMD x m. Avgift på ett underskott X: E = X x 0.25, eller E = X x 0.10 om rättat inom två år.
Användningsområden
- Kontrollera det begärda beloppet för detta år före 31 december, när både föregående saldo och din ålder redan är kända.
- Planera det första RMD-året — född 1951 till 1959 och fyller 73, eller född från 1960 och fyller 75 — inklusive beslutet om 1 april.
- Jämföra ett skattepliktigt uttag med en kvalificerad välgörenhetsutbetalning på upp till $108,000 som går direkt från IRA till en välgörenhetsorganisation.
- Bestämma storleken på en Roth-konvertering i ett låginkomstsår så att saldot som matar framtida RMD:er börjar mindre.
- Modellera en yngre make/maka: slå på Joint Life-tabellen när denne är enda mottagaren och mer än 10 år yngre.
- Revidera ett överhoppat år — ange de begärda och utbetalta beloppen för att se avgiften på 25%, eller satsen på 10% om du rättar det.
Viktiga fördelar
- Tre lägen, ett indatauppsättning: beräkna detta år, projicera kontot eller prissätta ett överhoppat år utan att ange något igen.
- Tabellmedveten från start: Uniform Lifetime-tabellen används automatiskt, och Joint Life-tabellen slår in så snart make/maka-testet är uppfyllt.
- Skatt vid sidan av uttaget: uppskattad federal skatt staplas på annan inkomst till din marginal sats, så att nettokostnaden är synlig innan pengarna flyttas.
- Förstaårsregler gjorda tydliga: uppskjutning till 1 april erbjuds som råd, med 31 december-deadlinen för den andra utbetalningen precis bredvid.
- SECURE 2.0 inbyggd: startåldern följer födelseåret — 73 för 1951 till 1959 och 75 från 1960 — så att inget inaktuellt antagande smyger sig in i tabellen.
- Kontot för ett överhoppat år är transparent: begärt minus utbetalt ger underskottet, och satsen på 25% eller 10% tillämpas på skärmen.
Proffstips
- Ta RMD:n i januari om du inte behöver pengarna — det startar klockan omedelbart och förhindrar att dubbeluttagsfällan från 1 april uppstår.
- Stapla en Roth-konvertering i RMD-året: konverteringsinkomsten och uttaget lägger sig på varandra, så ett låginkomstsår kan göra båda jobben.
- Skicka uttaget som en kvalificerad välgörenhetsutbetalning på upp till $108,000 om du är filantropiskt lagad — den uppfyller RMD:n utan att träffa din inkomst.
- Dubbelkolla faktorn vid varje födelsedag — utbetalningsperioden krymper varje år, så samma saldo ger på 80 ett större uttag än på 73.
- Öppna Avgift-läget före 31 december om du kom till kort — att rätta inom två år sänker avgiften från 25% till 10%.
Vanliga misstag att undvika
- Använda nuvarande saldo i stället för saldot per 31 december föregående år — IRS delar föregående års siffra med faktorn, inte siffran du ser idag.
- Skjuta upp den första RMD:n till 1 april och glömma att den andra förfaller senast 31 december — två utbetalningar staplade i samma skatteår.
- Anta att ålder 72 fortfarande gäller — SECURE 2.0 flyttade starten till 73 för de födda mellan 1951 och 1959, och till 75 för de födda 1960 eller senare.
- Behandla en Roth 401(k) som en Roth IRA — undantaget för RMD:er kom först 2024 för plansaldon, och en plan som inte uppdaterats kan fortfarande be om ett uttag.
- Missa undantaget för fortsatt arbete fördi planöversikten är vag — det täcker bara arbetsgivarplanen du deltar i medan du är anställd, och aldrig en tidigare arbetsgivare.
Viktiga begrepp förklarade
- Obligatoriskt minsta uttag:
- det minsta beloppet IRS låter dig ta ut varje år från ett skatteskyddat pensionskonto när startåldern nåtts.
- Utbetalningsperiodfaktorn:
- åldersnämnaren från IRS-tabellerna — saldot per 31 december föregående år delat med detta tal är årets RMD.
- Uniform Lifetime Table:
- standardtabellen för ogifta ägare och för alla vars make/maka inte är mer än 10 år yngre.
- Joint Life and Last Survivor Table:
- alternativtabellen som används när make/maka är enda mottagaren och mer än 10 år yngre.
- Kvalificerad välgörenhetsutbetalning:
- en direkt överföring från IRA till en välgörenhetsorganisation på upp till $108,000 under 2026 som uppfyller RMD:n utan att öka justerat bruttoinkomst.
- Avgift på överhoppad RMD:
- belastningen på 25% av ett underskott under SECURE 2.0, sänkt till 10% om underskottet rättas inom två år.
Relaterade begrepp
- 401(k)-kalkylator: uppbyggnadssidan av samma konto — bidrag, arbetsgivarmatchning och tillväxt innan utbetalningarna börjar.
- Pensionskalkylator: vidgar bilden från ett uttag till varje pensionsinkomstkälla och utgift.
- Social Security-kalkylator: uppskattar lagret som staplas ovanpå RMD:n som skattepliktig inkomst.
- Roth IRA-kalkylator: kontot helt utan RMD:er — målet för konverteringar som krymper framtida obligatoriska utbetalningar.
Exempel
Ta standardinställningen: ett saldo per 31 december på $500,000 vid ålder 75. Uniform Lifetime-faktorn vid 75 är 24.6, så $500,000 / 24.6 = $20,325.20 för året — ungefär 4.07% av kontot. Det $20,325.20 staplas ovanpå annan inkomst och beskattas till din marginal sats, så den verkliga kostnaden för uttaget är skatten, inte pengarna själva. Faktorn sjunker varje år du lever, och det pressar det begärda procentandelen uppåt: vid 73 delas ett saldo på $1,000,000 på 26.5 till $37,735.85, vid 80 delas $2,000,000 på 20.2 till $99,009.90, och vid 90 delas $800,000 på 12.2 till $65,573.77. Byt nu till Avgift-läget och ange ett underskott på $10,000: orättat kostar det $2,500 till avgiftssatsen på 25%, medan ett underskott rättat inom tvåårarsfönstret kostar $1,000 till 10%.
Tolka dina resultat
Läs hero-raden först — den bär nyckeltalet för läget: årets begärda uttag, det projicerade slutsaldoet eller avgiften på ett underskott. De fyra stat-korten under den kvalificerar talet. I Beräkna visar de utbetalningsperiodfaktorn, vilken IRS-tabell som gäller, uppskattad federal skatt till din marginal sats, och andelen av kontot uttaget utgör — den andelen är alltid 100 delat med faktorn, så den stiger ju äldre du blir. I Projektion rapporterar de slutsaldoet, summan av varje uttag, den totala skatten uppskattad på uttagen, och åldern du når i slutet av horisonten. I Avgift jämför de det begärda beloppet med vad som faktiskt togs ut, det resulterande underskottet, och satsen som tillämpats. Råd visas innan du litar på siffrorna: fällan från första året om 1 april, make/maka-testet för Joint Life-tabellen, aggressiva tillväxtantaganden, och undantaget för fortsatt arbete. Referenstabellen listar faktorerna runt din nuvarande ålder — ålder 72 visas aldrig, eftersom Uniform Lifetime-tabellen börjar på 73 under SECURE 2.0 — medan tabellen följer projektionen år för år och känslighetsrutnätet snur den över ålder och saldo så att du ser hur snabbt det begärda procentandelen stiger.