Kewangan

Kalkulator RMD

Kalkulator RMD percuma untuk 2026: kira pengagihan minimum wajib daripada IRA atau 401(k) anda, gunakan jadual IRS Uniform Lifetime dan Joint Life, unjur baki akaun ke hadapan, dan lihat cukai serta denda 25% ke atas pengeluaran yang terlepas.

Adakah kalkulator ini membantu anda?

Apakah Kalkulator RMD?

Pengagihan minimum wajib ialah titik di mana puluhan tahun menabung dengan penangguhan cukai bertukar menjadi pendapatan bercukai, dan peraturan kembali ketat di bawah SECURE 2.0. Jika anda lahir antara 1951 dan 1959, tahun RMD pertama anda ialah tahun anda mencapai usia 73; lahir pada 1960 atau selepasnya, maka tahun anda mencapai usia 75. Bermula tahun itu, IRS mahukan bahagian daripada akaun setiap tahun, sama ada anda memerlukan wang atau tidak, dan bahagian itu membesar seiring penyebut mengecut. Kalkulator ini mengubah tiga soalan yang benar-benar ditanya orang menjadi tiga mod. Kira menentukan pengagihan tahun ini daripada baki 31 Disember tahun sebelumnya dan faktor usia anda, kemudian menokok pengeluaran di atas pendapatan lain untuk menganggarkan cukai persekutuan yang dihasilkannya. Unjuran menjalankan akaun ke hadapan dengan pertumbuhan dan pengagihan berulang supaya anda dapat melihat arah akaun. Denda menetapkan harga bagi tahun yang kurang, dengan mengenakan denda 25% — atau kadar 10% yang lebih rendah jika kekurangan dibaiki dalam dua tahun. Mula dengan preset Standard: baki $500,000 pada usia 75 dibahagi 24.6 menghasilkan pengagihan $20,325.20.

Bila Menggunakan Kalkulator Ini

  • Pada tahun anda mencapai usia 73 atau 75 — tahun RMD pertama menetapkan corak tarikh akhir untuk setiap tahun berikutnya.
  • Setiap musim luruh, selepas pelan melaporkan baki 31 Disember tahun sebelumnya pada Form 5498.
  • Sebelum 31 Disember apabila anda baru mengambil sebahagian daripada jumlah diperlukan — kekurangan masih boleh dibaiki pada kadar yang lebih rendah.
  • Apabila keuntungan modal besar atau penukaran Roth dirancang — RMD menokok di atasnya dan boleh mendorong sebahagian pendapatan ke braket lebih tinggi.
  • Selepas perubahan status perkahwinan atau penerima manfaat — Jadual Joint Life hanya terpakai di bawah ujian sempit satu-satunya penerima manfaat.
  • Apabila amal menjadi sebahagian daripada rancangan — tetingkap pengagihan amal layak dibuka pada usia 70 setengah dan hanya berfungsi jika wang dihantar terus.

Langkah:

  1. Sahkan usia mula anda daripada tahun lahir: lahir 1951 hingga 1959 tahun RMD pertama ialah tahun anda mencapai usia 73, lahir 1960 atau selepasnya tahun anda mencapai usia 75 di bawah SECURE 2.0.
  2. Masukkan baki 31 Disember tahun sebelumnya tepat seperti yang dilaporkan oleh pelan pada Form 5498, ditambah usia anda pada 31 Disember tahun pengagihan.
  3. Bahagi baki dengan faktor usia: pada usia 75 $500,000 / 24.6 = $20,325.20, atau pada usia 73 $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85.
  4. Tambah pendapatan tahunan lain supaya alat dapat menokok RMD di atasnya dan menganggarkan cukai persekutuan pada kadar marginal anda sebelum anda mengeluarkan dana.
  5. Ambil wang sebelum 31 Disember — atau tangguh hanya RMD pertama ke 1 April — dan gunakan mod Denda untuk menetapkan harga kekurangan $10,000 pada $2,500 atau $1,000.

Rumus

Pengagihan minimum wajib RMD = B / F, di mana B ialah baki akaun pada 31 Disember tahun sebelumnya dan F ialah faktor tempoh pengagihan untuk usia anda. F berasal daripada Jadual Uniform Lifetime IRS, atau daripada Jadual Joint Life and Last Survivor apabila pasangan ialah satu-satunya penerima manfaat dan lebih muda lebih 10 tahun. Bahagian akaun ialah S = RMD / B x 100, yang sama dengan 100 / F. Cukai persekutuan dianggarkan T ialah RMD yang ditokok di atas pendapatan lain dan dikenakan kadar marginal: T = RMD x m. Denda ke atas kekurangan X: E = X x 0.25, atau E = X x 0.10 jika dibaiki dalam dua tahun.

Kes Penggunaan

  • Memeriksa pengeluaran wajib tahun ini sebelum 31 Disember, apabila baki sebelumnya dan usia anda sudah diketahui.
  • Merancang tahun RMD pertama — lahir 1951 hingga 1959 dan berusia 73, atau lahir 1960 ke atas dan berusia 75 — termasuk keputusan 1 April.
  • Membandingkan pengeluaran bercukai dengan pengagihan amal layak sehingga $108,000 yang dihantar terus daripada IRA ke amal.
  • Mengukur penukaran Roth dalam tahun pendapatan rendah supaya baki yang memberi makan RMD masa depan bermula daripada jumlah yang lebih kecil.
  • Memodelkan pasangan yang lebih muda: hidupkan jadual Joint Life apabila dia ialah satu-satunya penerima manfaat dan lebih muda lebih 10 tahun.
  • Mengaudit tahun yang terlepas — masukkan jumlah diperlukan dan dikeluarkan untuk melihat denda 25%, atau kadar 10% jika anda membaikinya.

Faedah Utama

  • Tiga mod, satu set input: kira tahun ini, unjur akaun, atau tetapkan harga tahun yang terlepas tanpa memasukkan semula apa-apa.
  • Sedari jadual secara lalai: Jadual Uniform Lifetime digunakan secara automatik dan Jadual Joint Life bertukar begitu syarat pasangan dipenuhi.
  • Cukai di sisi pengeluaran: cukai persekutuan dianggarkan ditokok di atas pendapatan lain pada kadar marginal anda, jadi kos bersih kelihatan sebelum anda memindahkan wang.
  • Peraturan tahun pertama dijelaskan dengan jelas: penangguhan 1 April ditawarkan sebagai nasihat, dengan tarikh akhir 31 Disember untuk pengagihan kedua ditulis betul-betul di sebelahnya.
  • SECURE 2.0 dipasang: usia mula mengikut tahun lahir anda — 73 untuk yang lahir 1951 hingga 1959 dan 75 untuk yang lahir 1960 ke atas — supaya andaian lapuk tidak merayap masuk ke jadual.
  • Aritmetik tahun yang terlepas telus: diperlukan tolak dikeluarkan memberi kekurangan, dan kadar 25% atau 10% digunakan pada skrin.

Tips Pro

  • Ambil RMD pada Januari jika anda tidak memerlukan wang — itu serta-merta memulakan jam dan menghalang jerat pengagihan berganda 1 April daripada terbentuk.
  • Bungkus penukaran Roth ke dalam tahun RMD: pendapatan penukaran dan pengagihan menokok bersama, jadi satu tahun berpendapatan rendah boleh melakukan dua kerja serentak.
  • Arahkan pengeluaran sebagai pengagihan amal layak sehingga $108,000 jika anda cenderung bersedekah — itu memenuhi RMD tanpa masuk ke pendapatan anda.
  • Semak semula faktor setiap hari jadi — tempoh pengagihan mengecut setiap tahun, jadi baki yang sama menghasilkan pengeluaran lebih besar pada usia 80 berbanding pada usia 73.
  • Buka mod Denda sebelum 31 Disember jika anda kurang — membaiki dalam dua tahun memotong denda daripada 25% kepada 10%.

Kesilapan Biasa

  • Memakai baki tahun berjalan dan bukannya baki 31 Disember tahun sebelumnya — IRS membahagi angka tahun sebelumnya dengan faktornya, bukan angka yang anda lihat hari ini.
  • Menangguhkan RMD pertama ke 1 April dan lupa yang kedua tetap jatuh tempo 31 Disember — dua pengagihan menokok dalam tahun cukai yang sama.
  • Menganggap usia 72 masih terpakai — SECURE 2.0 memindahkan permulaan ke 73 bagi yang lahir 1951 hingga 1959 dan ke 75 bagi yang lahir pada 1960 atau selepasnya.
  • Memperlakukan Roth 401(k) seperti Roth IRA — pengecualian daripada RMD untuk baki pelan baru tiba pada 2024, dan pelan yang belum dikemas kini mungkin masih meminta pengeluaran.
  • Terlepas pengecualian masih bekerja kerana huraian pelan tidak jelas — pengecualian hanya meliputi pelan majikan tempat anda menyertai semasa bekerja, dan tidak pernah majikan terdahulu.

Istilah Utama

Pengagihan minimum wajib:
jumlah terkecil yang dibenarkan IRS untuk anda keluarkan setiap tahun daripada akaun penangguhan cukai selepas usia mula dicapai.
Faktor tempoh pengagihan:
pembahagi usia daripada jadual IRS — baki 31 Disember tahun sebelumnya dibahagi dengan angka ini ialah RMD tahun itu.
Jadual Uniform Lifetime:
jadual lalai untuk pemilik bujang dan untuk sesiapa yang pasangannya tidak lebih muda lebih 10 tahun.
Jadual Joint Life and Last Survivor:
jadual alternatif yang digunakan apabila pasangan ialah satu-satunya penerima manfaat dan lebih muda lebih 10 tahun.
Pengagihan amal layak:
pindahan terus daripada IRA ke amal layak sehingga $108,000 pada 2026 yang memenuhi RMD tanpa menaikkan pendapatan larasan kasar.
Denda ke atas RMD terlepas:
kos 25% ke atas kekurangan di bawah SECURE 2.0, diturunkan kepada 10% jika kekurangan dibaiki dalam dua tahun.

Konsep Berkaitan

  • Kalkulator 401(k): sisi pengumpulan akaun yang sama — sumbangan, padanan majikan, dan pertumbuhan sebelum pengagihan bermula.
  • Kalkulator Persaraan: meluaskan pandangan daripada satu pengeluaran ke setiap sumber pendapatan dan perbelanjaan persaraan.
  • Keselamatan Sosial: menganggarkan lapisan faedah yang menokok di atas RMD sebagai pendapatan biasa.
  • Kalkulator Roth IRA: akaun tanpa RMD langsung — destinasi penukaran yang mengecilkan pengagihan wajib masa depan.

Contoh

Ambil preset Standard: baki 31 Disember tahun sebelumnya $500,000 pada usia 75. Faktor Uniform Lifetime pada usia 75 ialah 24.6, jadi $500,000 / 24.6 = $20,325.20 untuk tahun itu — kira-kira 4.07% daripada akaun. $20,325.20 itu jatuh di atas pendapatan lain anda dan dikenakan cukai pada kadar marginal anda, jadi kos sebenar pengeluaran ialah cukainya, bukan wangnya sendiri. Faktor menurun setiap tahun anda hidup, yang menolak peratusan diperlukan naik: pada usia 73 baki $1,000,000 dibahagi 26.5 menjadi $37,735.85, pada usia 80 baki $2,000,000 dibahagi 20.2 menjadi $99,009.90, dan pada usia 90 baki $800,000 dibahagi 12.2 menjadi $65,573.77. Sekarang tukar ke mod Denda dan masukkan kekurangan $10,000: tanpa pembetulan itu berharga $2,500 pada kadar denda 25%, manakala kekurangan yang dibaiki dalam tetingkap dua tahun berharga $1,000 pada 10%.

Mentafsir Hasil

Baca baris hero dahulu — baris itu membawa angka utama mod: pengagihan wajib tahun ini, baki akhir yang diunjurkan, atau denda ke atas kekurangan. Empat kad statistik di bawahnya menghuraikannya. Dalam mod Kira, kad tersebut memaparkan faktor tempoh pengagihan, jadual IRS mana yang terpakai, cukai persekutuan dianggarkan pada kadar marginal anda, dan bahagian akaun yang diwakili pengeluaran — bahagiannya sentiasa 100 dibahagi faktor, jadi naik seiring anda menua. Dalam mod Unjuran, kad melaporkan baki akhir, jumlah setiap pengagihan yang diambil, jumlah cukai dianggarkan ke atas pengagihan itu, dan usia yang anda capai di hujung julat. Dalam mod Denda, kad membandingkan jumlah diperlukan dengan apa yang benar-benar dikeluarkan, kekurangan yang terhasil, dan kadar yang digunakan. Nasihat muncul sebelum anda mempercayai angka: jerat tahun pertama 1 April, ujian pasangan jadual bersama, andaian pertumbuhan agresif, dan pengecualian masih bekerja. Jadual rujukan menyenaraikan faktor sekitar usia semasa anda — usia 72 tidak pernah muncul kerana Jadual Uniform Lifetime bermula pada 73 di bawah SECURE 2.0 — manakala jadual menelusuri unjuran tahun demi tahun dan grid sensitivitas menjalankannya semula merentas pelbagai usia dan baki supaya anda melihat seberapa cepat peratusan diperlukan naik.

Soalan Lazim

Apa itu RMD?
Pengagihan minimum wajib ialah jumlah terkecil yang memaksa anda mengeluarkan dana setiap tahun daripada akaun persaraan penangguhan cukai selepas usia mula dicapai. Pengagihan ini dikira dengan membahagi baki akaun pada 31 Disember tahun sebelumnya dengan faktor jangka hayat yang diterbitkan dalam jadual IRS, dan dilakukan sebagai pendapatan biasa pada tahun anda mengambilnya. Peraturan ini wujud kerana cukai yang ditangguhkan tidak boleh ditangguhkan selamanya: selepas usia mula, kerajaan mahukan bahagiannya setiap tahun, sama ada anda memerlukan wang itu atau tidak.
Bilakah saya perlu mula mengambil RMD di bawah SECURE 2.0?
SECURE 2.0 menetapkan dua usia mula. Jika anda lahir antara 1951 dan 1959, tahun RMD pertama anda ialah tahun anda mencapai usia 73. Jika anda lahir pada 1960 atau selepasnya, ia ialah tahun anda mencapai usia 75. Ambang lama 70 setengah tidak lagi terpakai bagi sesiapa yang bersara hari ini. Kalkulator membaca tahun lahir anda, memilih usia yang tepat untuk anda, kemudian memaparkan tahun RMD pertama dan tarikh akhir yang anda tuju.
Bagaimana RMD dikira?
Ambil baki akaun yang dilaporkan pada 31 Disember tahun sebelumnya dan bahagi dengan faktor tempoh pengagihan untuk usia anda. Pada usia 75 faktor Uniform Lifetime ialah 24.6, jadi baki $500,000 menghasilkan $500,000 / 24.6 = $20,325.20. Pada usia 73 baki $1,000,000 dibahagi 26.5 menjadi $37,735.85, pada usia 80 baki $2,000,000 dibahagi 20.2 menjadi $99,009.90, dan pada usia 90 baki $800,000 dibahagi 12.2 menjadi $65,573.77. Faktor menurun setiap tahun, jadi peratusan akaun yang diperlukan naik seiring anda menua.
Apakah perbezaan antara Jadual Uniform Lifetime dan Jadual Joint Life?
Jadual Uniform Lifetime ialah lalai: satu faktor untuk usia anda, digunakan untuk hampir semua pemilik akaun. Jadual Joint Life and Last Survivor hanya terpakai apabila pasangan anda ialah satu-satunya penerima manfaat akaun dan lebih muda lebih 10 tahun daripada anda, kerana penerima manfaat itu secara munasabah boleh mengeluarkan dana jauh lebih lama. Jadual ini membawa faktor berbeza, biasanya lebih besar, yang menghasilkan tempoh pengagihan lebih panjang dan seterusnya pengeluaran wajib yang lebih kecil pada tahun-tahun awal.
Bolehkah saya menangguhkan RMD pertama saya ke 1 April?
Boleh, tetapi hanya sekali. Pengagihan pertama sememangnya boleh ditangguhkan ke 1 April tahun selepas anda mencapai usia mula. Setiap RMD berikutnya jatuh tempo pada 31 Disember tahun masing-masing, jadi penangguhan mendorong dua pengagihan ke tahun cukai tunggal dan boleh mendorong sebahagian pendapatan ke braket lebih tinggi. Kalkulator menandainya sebagai nasihat tahun pertama dan tetap memaparkan tarikh akhir 31 Disember untuk tahun kedua, supaya pertukarannya kelihatan sebelum anda memilih.
Apa yang berlaku jika saya terlepas satu RMD?
Denda dikenakan ke atas jumlah yang sepatutnya anda ambil tetapi tidak anda ambil. SECURE 2.0 menetapkan kos itu sebanyak 25% daripada kekurangan, diturunkan kepada 10% jika anda membaiki kekurangan itu dalam dua tahun dari tahun yang terlepas — penurunan mendadak daripada denda lama 50%. Kekurangan $10,000 oleh itu berharga $2,500 tanpa pembetulan atau $1,000 selepas dibaiki. Masukkan jumlah diperlukan dan dikeluarkan dalam mod Denda untuk melihat angka anda sendiri, kemudian hantar pembetulan sebelum tetingkap ditutup.
Adakah baki Roth 401(k) dikenakan RMD?
Tidak lagi. Bermula 2024, baki Roth dalam pelan 401(k), 403(b), dan 457(b) bebas daripada pengagihan minimum wajib, menyamai rawatan yang sentiasa dinikmati oleh Roth IRA. Baki pra-cukai dalam pelan yang sama masih memerlukan pengagihan setiap tahun, dan jika pelan anda belum dikemas kini untuk peraturan itu, sahkan dengan pentadbir sebelum terlepas pengeluaran — pengagihan yang tidak perlu dan kemudian dibatalkan jauh lebih menjengkelkan daripada menyemak dahulu.
Bolehkah saya memenuhi RMD dengan pengagihan amal layak?
Jika anda berumur sekurang-kurangnya 70 setengah tahun, anda boleh memindahkan sehingga $108,000 terus daripada IRA ke amal layak setahun, menghitungnya ke RMD anda, dan mengekalkannya sepenuhnya di luar pendapatan larasan kasar. Hanya IRA yang layak — sesebuah 401(k) tidak boleh menghantar QCD — dan wang mesti berjalan daripada kustodian ke amal, bukan melalui akaun bank anda terlebih dahulu. Bagi pesara yang berfikiran amal, ini biasanya cara paling cekap cukai untuk memenuhi syarat itu.
Bagaimana RMD mempengaruhi cukai saya?
Pengagihan ialah pendapatan biasa, ditokok di atas gaji, Jaminan Sosial, pencen, dan mana-mana sumber lain. Penokokan itu boleh mendorong sebahagian pengeluaran ke braket lebih tinggi, menaikkan bahagian pendapatan bercukai daripada faedah Jaminan Sosial anda, dan mencetuskan caj IRMAA tambahan pada premium Medicare dua tahun kemudian. Kalkulator menganggarkan cukai persekutuan pada kadar marginal anda supaya anda melihat kosnya sebelum wang berpindah, dan penukaran Roth boleh dijadualkan ke tahun apabila RMD kecil.
Adakah ada pengecualian jika saya masih bekerja?
Ada. Jika anda mencapai usia mula sambil masih diupah oleh majikan yang pelannya anda sertai, anda boleh menangguhkan RMD daripada pelan itu sehingga anda benar-benar bersara — dengan syarat anda tidak memiliki lebih 5% syarikat. Pengecualian tidak pernah meliputi IRA, dan tidak meluas kepada pelan majikan terdahulu selepas anda meninggalkan pekerjaan itu. Jika anda menukar majikan lewat kerjaya, semak pelan mana yang masih layak sebelum menganggap penangguhan dibenarkan.
Bagaimana jadual joint-life berfungsi untuk pasangan yang lebih muda?
Apabila pasangan anda ialah satu-satunya penerima manfaat akaun dan lebih muda lebih 10 tahun daripada anda, IRS membenarkan Jadual Joint Life and Last Survivor. Jadual itu menggabungkan jangka hayat anda dengan jangka hayat pasangan, menghasilkan tempoh pengagihan lebih panjang dan seterusnya pengeluaran wajib yang lebih kecil pada tahun-tahun awal. Hidupkan suis bersama dalam kalkulator, masukkan umur pasangan, dan faktornya bertukar automatik supaya anda boleh membandingkan kedua-dua jadual terhadap baki yang sama.

Terokai Lebih Banyak Alat

Pilihan segar dari seluruh perpustakaan alat kami.

Penukar Frekuensi-Panjang Gelombang

Penjana Lorem Ipsum

Kalkulator EMI

Kalkulator Formula Kuadratik

Putar Roda

Kalkulator Keapungan