Keuangan

Kalkulator RMD

Kalkulator RMD gratis untuk 2026: hitung distribusi minimum yang diperlukan dari IRA atau 401(k) Anda, terapkan tabel IRS Uniform Lifetime dan Joint Life, proyeksikan saldo akun ke depan, dan lihat pajak serta biaya denda 25% atas penarikan yang terlewat.

Apakah kalkulator ini membantu Anda?

Apa itu Kalkulator RMD?

Distribusi minimum yang diperlukan adalah titik di mana puluhan tahun menabung dengan penangguhan pajak berubah menjadi penghasilan yang dikenai pajak, dan aturan kembali diperketat di bawah SECURE 2.0. Jika Anda lahir antara 1951 dan 1959, tahun RMD pertama Anda adalah tahun Anda menginjak usia 73; lahir pada 1960 atau setelahnya, maka tahun Anda menginjak usia 75. Mulai tahun itu, IRS menginginkan bagian dari akun setiap tahun, apakah Anda membutuhkan uang atau tidak, dan bagian itu membesar seiring penyebut menyusut. Kalkulator ini mengubah tiga pertanyaan yang benar-benar diajukan orang menjadi tiga mode. Hitung menentukan distribusi tahun ini dari saldo 31 Desember tahun sebelumnya dan faktor usia Anda, lalu menumpuk penarikan di atas penghasilan lain untuk memperkirakan pajak federal yang dihasilkannya. Proyeksi menjalankan saldo ke depan dengan pertumbuhan dan distribusi berulang sehingga Anda dapat melihat arah akun. Denda menetapkan harga bagi tahun yang kurang, dengan menerapkan pajak denda 25% — atau tarif 10% yang lebih rendah bila kekurangan dikoreksi dalam dua tahun. Mulai dengan preset Standar: saldo $500,000 pada usia 75 dibagi 24.6 menghasilkan distribusi $20,325.20.

Kapan Menggunakan Kalkulator Ini

  • Pada tahun Anda menginjak usia 73 atau 75 — tahun RMD pertama menetapkan pola tenggat untuk setiap tahun berikutnya.
  • Setiap musim gugur, setelah plan melaporkan saldo 31 Desember tahun sebelumnya pada Form 5498.
  • Sebelum 31 Desember ketika Anda baru mengambil sebagian dari jumlah yang diperlukan — kekurangan masih dapat dikoreksi dengan tarif yang lebih rendah.
  • Ketika capital gain besar atau konversi Roth direncanakan — RMD menumpuk di atasnya dan dapat mengangkat sebagian penghasilan ke braket yang lebih tinggi.
  • Setelah perubahan status perkawinan atau penerima manfaat — tabel Joint Life hanya berlaku di bawah uji sempit satu-satunya penerima manfaat.
  • Ketika amal menjadi bagian dari rencana — jendela distribusi amal yang memenuhi syarat terbuka pada usia 70 setengah dan hanya berfungsi bila uangnya langsung dikirim.

Langkah-langkah:

  1. Konfirmasikan usia awal Anda dari tahun kelahiran: lahir 1951 sampai 1959 tahun RMD pertama adalah tahun Anda menginjak usia 73, lahir 1960 atau setelahnya tahun Anda menginjak usia 75 di bawah SECURE 2.0.
  2. Masukkan saldo 31 Desember tahun sebelumnya persis sebagaimana dilaporkan plan pada Form 5498, ditambah usia Anda per 31 Desember tahun distribusi.
  3. Bagi saldo dengan faktor usia: pada usia 75 $500,000 / 24.6 = $20,325.20, atau pada usia 73 $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85.
  4. Tambahkan penghasilan tahunan lain agar alat dapat menumpuk RMD di atasnya dan memperkirakan pajak federal dengan tarif marjinal Anda sebelum Anda menarik dana.
  5. Ambil uangnya sebelum 31 Desember — atau tunda hanya RMD pertama ke 1 April — dan gunakan mode Denda untuk menetapkan harga kekurangan $10,000 pada $2,500 atau $1,000.

Rumus

Distribusi minimum yang diperlukan RMD = B / F, di mana B adalah saldo akun pada 31 Desember tahun sebelumnya dan F adalah faktor periode distribusi untuk usia Anda. F berasal dari tabel Uniform Lifetime Table IRS, atau dari tabel Joint Life and Last Survivor Table ketika pasangan adalah satu-satunya penerima manfaat dan lebih muda lebih dari 10 tahun. Bagian akun adalah S = RMD / B x 100, yang sama dengan 100 / F. Pajak federal yang diperkirakan T adalah RMD yang ditumpuk di atas penghasilan lain dan dikenai tarif marjinal: T = RMD x m. Pajak denda atas kekurangan X: E = X x 0.25, atau E = X x 0.10 bila dikoreksi dalam dua tahun.

Kasus Penggunaan

  • Memeriksa penarikan wajib tahun ini sebelum 31 Desember, ketika saldo sebelumnya dan usia Anda sudah diketahui.
  • Merencanakan tahun RMD pertama — lahir 1951 sampai 1959 dan menginjak 73, atau lahir 1960 ke atas dan menginjak 75 — termasuk keputusan 1 April.
  • Membandingkan penarikan yang dikenai pajak dengan distribusi amal yang memenuhi syarat hingga $108,000 yang dikirim langsung dari IRA ke amal.
  • Mengukur konversi Roth di tahun berpenghasilan rendah agar saldo yang memberi makan RMD masa depan dimulai dari jumlah yang lebih kecil.
  • Memodelkan pasangan yang lebih muda: nyalakan tabel Joint Life ketika ia adalah satu-satunya penerima manfaat dan lebih muda lebih dari 10 tahun.
  • Mengaudit tahun yang terlewat — masukkan jumlah yang diperlukan dan yang ditarik untuk melihat pajak denda 25%, atau tarif 10% bila Anda mengoreksinya.

Manfaat Utama

  • Tiga mode, satu set input: hitung tahun ini, proyeksikan akun, atau tetapkan harga tahun yang terlewat tanpa memasukkan ulang apa pun.
  • Sadar tabel secara bawaan: tabel Uniform Lifetime digunakan secara otomatis dan tabel Joint Life beralih begitu syarat pasangan terpenuhi.
  • Pajak di samping penarikan: pajak federal yang diperkirakan ditumpuk di atas penghasilan lain dengan tarif marjinal Anda, sehingga biaya bersih terlihat sebelum Anda memindahkan uang.
  • Aturan tahun pertama dijelaskan secara jelas: penundaan 1 April ditawarkan sebagai saran, dengan tenggat 31 Desember untuk distribusi kedua ditulis tepat di sebelahnya.
  • SECURE 2.0 terpasang: usia awal mengikuti tahun kelahiran Anda — 73 untuk yang lahir 1951 sampai 1959 dan 75 untuk yang lahir 1960 ke atas — sehingga tidak ada asumsi usang yang menyelinap ke jadwal.
  • Aritmetika tahun yang terlewat transparan: yang diperlukan dikurangi yang ditarik memberi kekurangan, dan tarif 25% atau 10% diterapkan di layar.

Tips Profesional

  • Ambil RMD pada Januari bila Anda tidak membutuhkan uangnya — itu langsung memulai jamnya dan mencegah jebakan distribusi ganda 1 April terbentuk.
  • Bungkus konversi Roth ke dalam tahun RMD: penghasilan konversi dan distribusi menumpuk bersama, sehingga satu tahun berpenghasilan rendah bisa melakukan dua pekerjaan sekaligus.
  • Arahkan penarikan sebagai distribusi amal yang memenuhi syarat hingga $108,000 bila Anda cenderung beramal — itu memenuhi RMD tanpa masuk ke penghasilan Anda.
  • Periksa ulang faktor setiap ulang tahun — periode distribusi memendek setiap tahun, sehingga saldo yang sama menghasilkan penarikan yang lebih besar pada usia 80 dibanding pada usia 73.
  • Buka mode Denda sebelum 31 Desember bila Anda kekurangan — mengoreksi dalam dua tahun memangkas pajak denda dari 25% menjadi 10%.

Kesalahan Umum yang Harus Dihindari

  • Memakai saldo tahun berjalan alih-alih saldo 31 Desember tahun sebelumnya — IRS membagi angka tahun sebelumnya dengan faktornya, bukan angka yang Anda lihat hari ini.
  • Menunda RMD pertama ke 1 April dan lupa yang kedua tetap jatuh tempo 31 Desember — dua distribusi menumpuk di tahun pajak yang sama.
  • Menganggap usia 72 masih berlaku — SECURE 2.0 memindahkan awal ke 73 bagi yang lahir 1951 sampai 1959 dan ke 75 bagi yang lahir pada 1960 atau setelahnya.
  • Memperlakukan Roth 401(k) seperti Roth IRA — pembebasan dari RMD untuk saldo plan baru tiba pada 2024, dan plan yang belum diperbarui mungkin masih meminta penarikan.
  • Melewatkan pengecualian masih bekerja karena uraian plan tidak jelas — pengecualian hanya menutupi plan pemberi kerja tempat Anda ikut serta saat bekerja, dan tidak pernah pemberi kerja sebelumnya.

Istilah Kunci Dijelaskan

Distribusi minimum yang diperlukan:
jumlah terkecil yang diizinkan IRS untuk Anda tarik setiap tahun dari akun dengan penangguhan pajak setelah usia awal tercapai.
Faktor periode distribusi:
pembagi usia dari tabel IRS — saldo 31 Desember tahun sebelumnya dibagi angka ini adalah RMD tahun itu.
Uniform Lifetime Table:
tabel bawaan untuk pemilik lajang dan untuk siapa pun yang pasangannya tidak lebih muda lebih dari 10 tahun.
Joint Life and Last Survivor Table:
tabel alternatif yang dipakai ketika pasangan adalah satu-satunya penerima manfaat dan lebih muda lebih dari 10 tahun.
Distribusi amal yang memenuhi syarat:
transfer langsung dari IRA ke amal yang memenuhi syarat hingga $108,000 pada 2026 yang memenuhi RMD tanpa menaikkan pendapatan kotor disesuaikan.
Pajak denda atas RMD yang terlewat:
biaya 25% atas kekurangan di bawah SECURE 2.0, diturunkan menjadi 10% bila kekurangan dikoreksi dalam dua tahun.

Konsep Terkait

  • Kalkulator 401(k): sisi akumulasi akun yang sama — kontribusi, pencocokan pemberi kerja, dan pertumbuhan sebelum distribusi dimulai.
  • Kalkulator Pensiun: memperluas pandangan dari satu penarikan ke setiap sumber penghasilan dan pengeluaran pensiun.
  • Kalkulator Jaminan Sosial: memperkirakan lapisan manfaat yang menumpuk di atas RMD sebagai penghasilan biasa.
  • Kalkulator Roth IRA: akun tanpa RMD sama sekali — tujuan konversi yang mengecilkan distribusi wajib masa depan.

Contoh

Ambil preset Standar: saldo 31 Desember tahun sebelumnya $500,000 pada usia 75. Faktor Uniform Lifetime pada usia 75 adalah 24.6, jadi $500,000 / 24.6 = $20,325.20 untuk tahun itu — sekitar 4.07% dari akun. $20,325.20 itu jatuh di atas penghasilan lain Anda dan dikenai pajak dengan tarif marjinal Anda, sehingga biaya sebenarnya dari penarikan adalah pajaknya, bukan uangnya sendiri. Faktor turun setiap tahun Anda hidup, yang mendorong persentase yang diperlukan naik: pada usia 73 saldo $1,000,000 dibagi 26.5 menjadi $37,735.85, pada usia 80 saldo $2,000,000 dibagi 20.2 menjadi $99,009.90, dan pada usia 90 saldo $800,000 dibagi 12.2 menjadi $65,573.77. Sekarang beralih ke mode Denda dan masukkan kekurangan $10,000: tanpa koreksi itu berbiaya $2,500 pada tarif denda 25%, sedangkan kekurangan yang dikoreksi di dalam jendela dua tahun berbiaya $1,000 pada 10%.

Interpretasi Hasil Anda

Baca baris hero lebih dulu — baris itu membawa angka utama mode: distribusi wajib tahun ini, saldo akhir yang diproyeksikan, atau pajak denda atas kekurangan. Empat kartu statistik di bawahnya memperjelasnya. Pada mode Hitung, kartu tersebut menampilkan faktor periode distribusi, tabel IRS mana yang berlaku, pajak federal yang diperkirakan dengan tarif marjinal Anda, dan bagian akun yang diwakili penarikan — bagiannya selalu 100 dibagi faktor, sehingga naik seiring Anda menua. Pada mode Proyeksi, kartu melaporkan saldo akhir, total setiap distribusi yang diambil, total pajak yang diperkirakan atas distribusi tersebut, dan usia yang Anda capai di akhir cakrawala. Pada mode Denda, kartu membandingkan jumlah yang diperlukan dengan yang benar-benar ditarik, kekurangan yang dihasilkan, dan tarif yang diterapkan. Saran muncul sebelum Anda mempercayai angka: jebakan tahun pertama 1 April, uji pasangan tabel bersama, asumsi pertumbuhan yang agresif, dan pengecualian masih bekerja. Tabel referensi mencantumkan faktor di sekitar usia Anda saat ini — usia 72 tidak pernah muncul, karena tabel Uniform Lifetime dimulai pada 73 di bawah SECURE 2.0 — sementara jadwal menelusuri proyeksi tahun demi tahun dan grid sensitivitas menjalankannya ulang di berbagai usia dan saldo sehingga Anda melihat seberapa cepat persentase yang diperlukan naik.

Pertanyaan Umum

Apa itu RMD?
Distribusi minimum yang diperlukan adalah jumlah terkecil yang memaksa Anda menarik dana setiap tahun dari akun pensiun dengan penangguhan pajak setelah usia awal tercapai. Distribusi ini dihitung dengan membagi saldo akun pada 31 Desember tahun sebelumnya dengan faktor harapan hidup yang diterbitkan dalam tabel IRS, dan diperlakukan sebagai penghasilan biasa pada tahun Anda mengambilnya. Aturan ini ada karena pajak yang ditangguhkan tidak bisa ditunda selamanya: setelah usia awal, pemerintah menginginkan bagiannya setiap tahun, apakah Anda membutuhkan uang itu atau tidak.
Kapan saya harus mulai mengambil RMD di bawah SECURE 2.0?
SECURE 2.0 menetapkan dua usia awal. Jika Anda lahir antara 1951 dan 1959, tahun RMD pertama Anda adalah tahun Anda menginjak usia 73. Jika Anda lahir pada 1960 atau setelahnya, itu adalah tahun Anda menginjak usia 75. Ambang lama 70 setengah tidak lagi berlaku bagi siapa pun yang pensiun hari ini. Kalkulator membaca tahun kelahiran Anda, memilih usia yang tepat untuk Anda, lalu menampilkan tahun RMD pertama dan tenggat yang Anda tuju.
Bagaimana RMD dihitung?
Ambil saldo akun yang dilaporkan pada 31 Desember tahun sebelumnya dan bagi dengan faktor periode distribusi untuk usia Anda. Pada usia 75 faktor Uniform Lifetime adalah 24.6, jadi saldo $500,000 menghasilkan $500,000 / 24.6 = $20,325.20. Pada usia 73 saldo $1,000,000 dibagi 26.5 menjadi $37,735.85, pada usia 80 saldo $2,000,000 dibagi 20.2 menjadi $99,009.90, dan pada usia 90 saldo $800,000 dibagi 12.2 menjadi $65,573.77. Faktor turun setiap tahun, sehingga persentase akun yang diperlukan naik seiring Anda menua.
Apa perbedaan antara tabel Uniform Lifetime dan tabel Joint Life?
Tabel Uniform Lifetime adalah bawaan: satu faktor untuk usia Anda, dipakai untuk hampir semua pemilik akun. Tabel Joint Life and Last Survivor hanya berlaku ketika pasangan Anda adalah satu-satunya penerima manfaat akun dan lebih muda lebih dari 10 tahun dari Anda, karena penerima manfaat itu masuk akal dapat menarik dana jauh lebih lama. Tabel ini membawa faktor yang berbeda, biasanya lebih besar, yang menghasilkan periode distribusi lebih panjang dan karenanya penarikan wajib yang lebih kecil pada tahun-tahun awal.
Bolehkah saya menunda RMD pertama saya ke 1 April?
Boleh, tetapi hanya sekali. Distribusi pertama sangat boleh ditunda ke 1 April tahun setelah Anda mencapai usia awal. Setiap RMD berikutnya jatuh tempo pada 31 Desember tahunnya masing-masing, sehingga penundaan mendorong dua distribusi ke tahun pajak tunggal dan dapat mengangkat sebagian penghasilan ke braket yang lebih tinggi. Kalkulator menandainya sebagai saran tahun pertama dan tetap menampilkan tenggat 31 Desember untuk tahun kedua, sehingga komprominya terlihat sebelum Anda memilih.
Apa yang terjadi jika saya melewatkan satu RMD?
Pajak denda berlaku atas jumlah yang seharusnya Anda ambil tetapi tidak Anda ambil. SECURE 2.0 menetapkan biaya itu sebesar 25% dari kekurangan, diturunkan menjadi 10% bila Anda mengoreksi kekurangan tersebut dalam dua tahun dari tahun yang terlewat — penurunan tajam dari denda lama 50%. Kekurangan $10,000 karena itu berbiaya $2,500 tanpa koreksi atau $1,000 setelah dikoreksi. Masukkan jumlah yang diperlukan dan yang ditarik di mode Denda untuk melihat angka Anda sendiri, lalu kirimkan koreksinya sebelum jendela tertutup.
Apakah saldo Roth 401(k) dikenai RMD?
Tidak lagi. Mulai 2024, saldo Roth di dalam plan 401(k), 403(b), dan 457(b) bebas dari distribusi minimum yang diperlukan, menyamai perlakuan yang selalu dinikmati Roth IRA. Saldo pra-pajak di plan yang sama masih memerlukan distribusi setiap tahun, dan bila plan Anda belum diperbarui untuk aturan tersebut, konfirmasikan dengan administrator sebelum melewatkan penarikan — distribusi yang tidak perlu dan kemudian dibatalkan jauh lebih merepotkan daripada memeriksa lebih dulu.
Bisakah saya memenuhi RMD dengan distribusi amal yang memenuhi syarat?
Jika Anda berusia minimal 70 setengah tahun, Anda dapat mentransfer hingga $108,000 langsung dari IRA ke amal yang memenuhi syarat setiap tahun, menghitungnya ke RMD Anda, dan menjaganya sepenuhnya di luar pendapatan kotor disesuaikan. Hanya IRA yang memenuhi syarat — sebuah 401(k) tidak dapat mengirim QCD — dan uangnya harus berjalan dari kustodian ke amal, bukan melalui rekening bank Anda terlebih dahulu. Bagi pensiunan yang berpikiran amal, ini biasanya cara paling efisien pajak untuk memenuhi persyaratan itu.
Bagaimana RMD memengaruhi pajak saya?
Distribusi adalah penghasilan biasa, ditumpuk di atas gaji, Jaminan Sosial, pensiun, dan setiap sumber lain. Penumpukan itu dapat mendorong sebagian penarikan ke braket yang lebih tinggi, menaikkan porsi penghasilan kena pajak dari manfaat Jaminan Sosial Anda, dan memicu biaya tambahan IRMAA pada premi Medicare dua tahun kemudian. Kalkulator memperkirakan pajak federal dengan tarif marjinal Anda sehingga Anda melihat biayanya sebelum uang berpindah, dan konversi Roth dapat dijadwalkan ke tahun ketika RMD kecil.
Apakah ada pengecualian bila saya masih bekerja?
Ada. Jika Anda mencapai usia awal sementara masih dipekerjakan oleh pemberi kerja yang plan-nya Anda ikuti, Anda dapat menunda RMD dari plan tersebut sampai Anda benar-benar pensiun — dengan syarat Anda tidak memiliki lebih dari 5% perusahaan. Pengecualian tidak pernah menutupi IRA, dan tidak meluas ke plan pemberi kerja sebelumnya setelah Anda meninggalkan pekerjaan itu. Jika Anda berganti pemberi kerja di akhir karier, periksa plan mana yang masih memenuhi syarat sebelum mengasumsikan penundaan diizinkan.
Bagaimana tabel joint-life bekerja untuk pasangan yang lebih muda?
Ketika pasangan Anda adalah satu-satunya penerima manfaat akun dan lebih muda lebih dari 10 tahun dari Anda, IRS mengizinkan tabel Joint Life and Last Survivor. Tabel itu menggabungkan harapan hidup Anda dengan harapan hidup pasangan, menghasilkan periode distribusi lebih panjang dan karenanya penarikan wajib yang lebih kecil pada tahun-tahun awal. Nyalakan sakelar bersama di kalkulator, masukkan usia pasangan, dan faktornya beralih otomatis sehingga Anda dapat membandingkan kedua tabel terhadap saldo yang sama.

Temukan Lebih Banyak Alat

Pilihan segar dari seluruh pustaka alat kami.

Konverter Frekuensi-Panjang Gelombang

Pembuat Lorem Ipsum

Kalkulator EMI

Kalkulator Rumus Kuadrat

Roda Keberuntungan

Kalkulator Gaya Apung