Financiën

RMD-calculator

Gratis RMD-calculator voor 2026: bereken uw verplichte minimale uitkering uit een IRA of 401(k), pas de IRS-tabellen Uniform Lifetime en Joint Life toe, projecteer het saldo vooruit en zie de belasting plus de 25% heffing op een gemiste uitkering.

Heeft deze tool u geholpen?

Wat is RMD-calculator?

Verplichte minimale uitkeringen zijn het punt waarop tientallen jaren belastinguitgesteld sparen veranderen in belastbaar inkomen, en de regels werden onder SECURE 2.0 opnieuw aangescherpt. Werd u geboren tussen 1951 en 1959, dan is uw eerste RMD-jaar het jaar waarin u 73 wordt; geboren in 1960 of later is het het jaar waarin u 75 wordt. Vanaf dat jaar wil de IRS elk jaar een deel van de rekening, of u het geld nu nodig heeft of niet, en dat deel groeit terwijl de noemer krimpt. Deze calculator maakt van de drie vragen die mensen echt stellen drie modi. Berekenen rekent de uitkering van dit jaar uit het saldo per 31 december van het voorgaande jaar en uw leeftijdsfactor en stapelt de opname vervolgens op uw overige inkomen om de federale belasting te schatten die het lost. Projectie voert het saldo vooruit met groei en herhaalde uitkeringen zodat u ziet waar de rekening naartoe gaat. Boete prijst een jaar waarin u tekortkwam, met de heffing van 25% — of het verlaagde tarief van 10% wanneer het tekort binnen twee jaar wordt gecorrigeerd. Begin met de standaardinstelling: een saldo van $500,000 op leeftijd 75 gedeeld door 24.6 geeft een uitkering van $20,325.20.

Wanneer gebruik je deze rekenmachine

  • In het jaar waarin u 73 of 75 wordt — het eerste RMD-jaar zet het deadlinemuster voor elk volgend jaar.
  • Elke herfst, zodra het plan het saldo per 31 december van het voorgaande jaar op Form 5498 heeft gerapporteerd.
  • Vóór 31 december wanneer u slechts een deel van het vereiste bedrag heeft genomen — het tekort is nog te corrigeren tegen het verlaagde tarief.
  • Wanneer een grote kapitaalwinst of een Roth-conversie is gepland — de RMD stapelt erbovenop en kan een deel van het inkomen in een hogere schijf tillen.
  • Na een wijziging in de burgerlijke staat of begunstigde — de Joint Life-tabel geldt alleen onder de strikte test voor enige begunstigde.
  • Wanneer liefdadigheid onderdeel van het plan is — het venster voor de kwalificerende liefdadigheidsuitkering opent op 70 en een half en werkt alleen als het geld rechtstreeks gaat.

Stappen:

  1. Bevestig uw startleeftijd op basis van het geboortejaar: geboren 1951 tot 1959 is het eerste RMD-jaar het jaar waarin u 73 wordt, geboren 1960 of later is het onder SECURE 2.0 het jaar waarin u 75 wordt.
  2. Voer het saldo per 31 december van het voorgaande jaar precies in zoals het plan het op Form 5498 rapporteert, plus uw leeftijd op 31 december van het uitkeringsjaar.
  3. Deel het saldo door de leeftijdsfactor: $500,000 / 24.6 = $20,325.20 op leeftijd 75 of $1,000,000 / 26.5 = $37,735.85 op leeftijd 73.
  4. Voeg overig jaarinkomen toe zodat het hulpmiddel de RMD erbovenop kan stapelen en de federale belasting tegen uw marginale tarief kan schatten voordat u opneemt.
  5. Neem het geld uiterlijk 31 december — of stel alleen de eerste RMD uit tot 1 april — en gebruik de modus Boete om een tekort van $10,000 te prijzen op $2,500 of $1,000.

Formule

Verplichte minimale uitkering RMD = B / F, waarbij B het rekeningsaldo is op 31 december van het voorgaande jaar en F de uitkeringsperiodefactor voor uw leeftijd. F komt uit de IRS Uniform Lifetime Table of uit de Joint Life and Last Survivor Table wanneer de echtgenoot de enige begunstigde is en meer dan 10 jaar jonger. Het aandeel van de rekening is S = RMD / B x 100, wat gelijk is aan 100 / F. De geschatte federale belasting T is de RMD gestapeld op overig inkomen en belast tegen het marginale tarief: T = RMD x m. Heffing op een tekort X: E = X x 0.25, of E = X x 0.10 wanneer gecorrigeerd binnen twee jaar.

Gebruikscases

  • Het verplichte bedrag van dit jaar controleren vóór 31 december, wanneer zowel het vorige saldo als uw leeftijd al bekend zijn.
  • Het eerste RMD-jaar plannen — geboren 1951 tot 1959 en 73 wordt, of geboren vanaf 1960 en 75 wordt — inclusief de beslissing over 1 april.
  • Een belaste opname vergelijken met een kwalificerende liefdadigheidsuitkering van maximaal $108,000 die rechtstreeks van de IRA naar een liefdadigheidsorganisatie gaat.
  • Het formaat van een Roth-conversie bepalen in een jaar met laag inkomen zodat het saldo dat toekomstige RMD's voedt kleiner begint.
  • Een jongere echtgenoot modelleren: zet de Joint Life-tabel aan wanneer zij de enige begunstigde is en meer dan 10 jaar jonger.
  • Een gemist jaar auditen — voer de vereiste en opgenomen bedragen in om de heffing van 25% te zien, of het tarief van 10% wanneer u het corrigeert.

Belangrijkste voordelen

  • Drie modi, één invoerset: bereken dit jaar, projecteer de rekening of prijs een gemist jaar zonder iets opnieuw in te voeren.
  • Standaard tabelbewust: de Uniform Lifetime-tabel wordt automatisch gebruikt en de Joint Life-tabel schakelt zodra aan de echtgenootregel is voldaan.
  • Belasting naast de opname: de geschatte federale belasting wordt op uw overige inkomen gestapeld tegen uw marginale tarief, zodat de nettokosten zichtbaar zijn voordat u het geld verplaatst.
  • Regels voor het eerste jaar helder gesteld: het uitstellen tot 1 april wordt als advies aangeboden, met de deadline van 31 december voor de tweede uitkering er direct naast.
  • SECURE 2.0 ingebouwd: de startleeftijd volgt uw geboortejaar — 73 voor 1951 tot 1959 en 75 vanaf 1960 — zodat geen verouderde aanname in het schema sluipt.
  • De rekening van een gemist jaar is transparant: vereist minus opgenomen geeft het tekort, en het tarief van 25% of 10% wordt op het scherm toegepast.

Pro-tips

  • Neem de RMD in januari als u het geld niet nodig heeft — dat start de klok direct en voorkomt dat de dubbele-opnameval van 1 april ontstaat.
  • Bundel een Roth-conversie in het RMD-jaar: het conversie-inkomen en de uitkering stapelen zich, dus één jaar met laag inkomen kan beide klussen tegelijk doen.
  • Stuur de opname als een kwalificerende liefdadigheidsuitkering van maximaal $108,000 als u liefdadig bent aangelegd — die voldoet aan de RMD zonder in uw inkomen te komen.
  • Hercontroleer de factor bij elke verjaardag — de uitkeringsperiode kort elk jaar in, dus dezelfde saldo levert op 80 een grotere opname op dan op 73.
  • Open de modus Boete vóór 31 december als u tekortkwam — corrigeren binnen twee jaar verlaagt de heffing van 25% naar 10%.

Veelgemaakte fouten

  • Het saldo van het huidige jaar gebruiken in plaats van het saldo per 31 december van het voorgaande jaar — de IRS deelt het cijfer van het vorige jaar door de factor, niet het cijfer dat u vandaag ziet.
  • De eerste RMD uitstellen tot 1 april en vergeten dat de tweede uiterlijk 31 december verschuldigd is — twee uitkeringen stapelen zich in hetzelfde belastingjaar.
  • Aannemen dat leeftijd 72 nog geldt — SECURE 2.0 verplaatste de start naar 73 voor wie geboren is tussen 1951 en 1959 en naar 75 voor wie in 1960 of later is geboren.
  • Een Roth 401(k) behandelen als een Roth IRA — de vrijstelling voor RMD's kwam pas in 2024 voor plansaldi en een niet bijgewerkt plan kan nog steeds een opname vragen.
  • De uitzondering nog werken missen omdat de samenvatting van het plan vaag is — die dekt alleen het werkgeversplan waar u tijdens uw dienstverband aan deelneemt en nooit een vroegere werkgever.

Sleutelbegrippen

Verplichte minimale uitkering:
het kleinste bedrag dat de IRS u toestaat om elk jaar op te nemen uit een belastinguitgestelde rekening zodra de startleeftijd is bereikt.
Uitkeringsperiodefactor:
de leeftijdsnoemer uit de IRS-tabellen — het saldo per 31 december van het voorgaande jaar gedeeld door dit getal is de RMD van het jaar.
Uniform Lifetime Table:
de standaardtabel voor alleenstaande eigenaren en voor iedereen wiens echtgenoot niet meer dan 10 jaar jonger is.
Joint Life and Last Survivor Table:
de alternatieve tabel die wordt gebruikt wanneer de echtgenoot de enige begunstigde is en meer dan 10 jaar jonger.
Kwalificerende liefdadigheidsuitkering:
een directe overboeking van de IRA naar een liefdadige organisatie van maximaal $108,000 in 2026 die aan de RMD voldoet zonder het gecorrigeerde bruto-inkomen te verhogen.
Heffing op een gemiste RMD:
de last van 25% op een tekort onder SECURE 2.0, verlaagd naar 10% wanneer het tekort binnen twee jaar wordt gecorrigeerd.

Gerelateerde concepten

  • 401(k) Rekenmachine: de opbouwkant van dezelfde rekening — bijdragen, werkgeversmatch en groei voordat de uitkeringen beginnen.
  • Pensioenrekenmachine: verbreedt het beeld van één opname naar elke bron van pensioeninkomen en uitgaven.
  • Sociale Zekerheid: schat de laag die bovenop de RMD stapelt als gewoon inkomen.
  • Roth IRA Rekenmachine: de rekening helemaal zonder RMD's — de bestemming voor conversies die toekomstige verplichte uitkeringen verkleinen.

Voorbeeld

Neem de standaardinstelling: een saldo per 31 december van $500,000 op leeftijd 75. De Uniform Lifetime-factor bij 75 is 24.6, dus $500,000 / 24.6 = $20,325.20 voor het jaar — ongeveer 4.07% van de rekening. Dat $20,325.20 komt bovenop uw overige inkomen en wordt belast tegen uw marginale tarief, dus de werkelijke kost van de opname is de belasting, niet het geld zelf. De factor daalt elk jaar dat u leeft, wat het vereiste percentage omhoog duwt: bij 73 wordt een saldo van $1,000,000 gedeeld door 26.5 tot $37,735.85, bij 80 wordt $2,000,000 gedeeld door 20.2 tot $99,009.90 en bij 90 wordt $800,000 gedeeld door 12.2 tot $65,573.77. Schakel nu naar de modus Boete en voer een tekort van $10,000 in: ongecorrigeerd kost dat $2,500 tegen het heffingstarief van 25%, terwijl een binnen het venster van twee jaar gecorrigeerd tekort $1,000 kost bij 10%.

Resultaten interpreteren

Lees eerst de hero-regel — die draagt het kerncijfer van de modus: de verplichte uitkering van dit jaar, het geprojecteerde eindsaldo of de heffing op een tekort. De vier statkaarten eronder kwalificeren die. In Berekenen tonen ze de uitkeringsperiodefactor, welke IRS-tabel van kracht is, de geschatte federale belasting tegen uw marginale tarief en het aandeel van de rekening dat de opname uitmaakt — dat aandeel is altijd 100 gedeeld door de factor, dus het stijgt naarmate u ouder wordt. In Projectie rapporteren ze het eindsaldo, de som van elke genomen uitkering, de totale belasting geschat op die uitkeringen en de leeftijd die u aan het einde van de horizon bereikt. In Boete vergelijken ze het vereiste bedrag met wat daadwerkelijk is opgenomen, het resulterende tekort en het toegepaste tarief. Adviezen verschijnen voordat u de cijfers vertrouwt: de val van het eerste jaar op 1 april, de echtgentest van de Joint Life-tabel, agressieve groei-aannames en de uitzondering nog werken. De referentietabel lijst de factoren rond uw huidige leeftijd — leeftijd 72 verschijnt nooit, omdat de Uniform Lifetime-tabel op 73 begint onder SECURE 2.0 — terwijl het schema de projectie jaar voor jaar volgt en het gevoeligheidsraster het opnieuw draait over leeftijden en saldi zodat u ziet hoe snel het vereiste percentage stijgt.

Veelgestelde Vragen

Wat is een RMD?
Een verplichte minimale uitkering is het kleinste bedrag dat de IRS u dwingt om elk jaar op te nemen uit een belastinguitgestelde pensioenrekening zodra u de startleeftijd bereikt. Het wordt berekend door het rekeningsaldo op 31 december van het voorgaande jaar te delen door een levensverwachtingsfactor uit de IRS-tabellen, en het telt als gewoon inkomen in het jaar waarin u het opneemt. De regel bestaat omdat uitgestelde belasting niet eeuwig kan worden uitgesteld: na de startleeftijd wil de overheid elk jaar zijn deel, of u het geld nu nodig heeft of niet.
Wanneer moet ik onder SECURE 2.0 beginnen met RMD's?
SECURE 2.0 heeft twee startleeftijden vastgesteld. Werd u geboren tussen 1951 en 1959, dan is uw eerste RMD-jaar het jaar waarin u 73 wordt. Werd u geboren in 1960 of later, dan is het het jaar waarin u 75 wordt. De oude grens van 70 en een half geldt niet meer voor iemand die vandaag met pensioen gaat. De calculator leest uw geboortejaar, kiest de juiste leeftijd voor u en toont vervolgens het eerste RMD-jaar en de deadline waar u naartoe werkt.
Hoe wordt de RMD berekend?
Neem het rekeningsaldo dat op 31 december van het voorgaande jaar is gerapporteerd en deel het door de uitkeringsperiodefactor voor uw leeftijd. Bij 75 is de Uniform Lifetime-factor 24.6, dus een saldo van $500,000 levert $500,000 / 24.6 = $20,325.20 op. Bij 73 wordt een saldo van $1,000,000 gedeeld door 26.5 tot $37,735.85, bij 80 wordt $2,000,000 gedeeld door 20.2 tot $99,009.90 en bij 90 wordt $800,000 gedeeld door 12.2 tot $65,573.77. De factor daalt elk jaar, dus het vereiste percentage van de rekening stijgt naarmate u ouder wordt.
Wat is het verschil tussen de Uniform Lifetime-tabel en de Joint Life-tabel?
De Uniform Lifetime-tabel is de standaard: één factor voor uw leeftijd, gebruikt voor vrijwel elke rekeningeigenaar. De Joint Life and Last Survivor Table geldt alleen wanneer uw echtgenoot de enige begunstigde van de rekening is en meer dan 10 jaar jonger dan u, omdat die begunstigde het geld redelijkerwijs veel langer kan aanspreken. Hij heeft een andere en meestal grotere factor, wat een langere uitkeringsperiode geeft en dus een kleinere verplichte opname in de eerste jaren.
Kan ik mijn eerste RMD uitstellen tot 1 april?
Ja, maar slechts één keer. De allereerste uitkering mag worden uitgesteld tot 1 april van het jaar nadat u de startleeftijd bereikt. Elke latere RMD is uiterlijk 31 december van zijn eigen jaar verschuldigd, dus uitstellen duwt twee uitkeringen in één belastingjaar en kan een deel van het inkomen in een hogere schijf tillen. De calculator markeert dit als een advies voor het eerste jaar en toont nog steeds de deadline van 31 december voor het tweede jaar, zodat de afweging zichtbaar is voordat u kiest.
Wat gebeurt er als ik een RMD mis?
Er geldt een heffing over het bedrag dat u had moeten nemen maar niet nam. SECURE 2.0 stelde die last op 25% van het tekort, verlaagd naar 10% als u het tekort binnen twee jaar na het gemiste jaar corrigeert — een scherpe daling ten opzichte van de oude boete van 50%. Een tekort van $10,000 kost daardoor $2,500 ongecorrigeerd of $1,000 zodra het is gecorrigeerd. Voer de vereiste en opgenomen bedragen in de modus Boete in om uw eigen cijfer te zien en dien de correctie in voordat het venster sluit.
Vallen Roth 401(k)-saldi onder RMD's?
Niet meer. Vanaf 2024 zijn Roth-saldi in 401(k)-, 403(b)- en 457(b)-plannen vrijgesteld van verplichte minimale uitkeringen, net als Roth IRAs altijd al zijn geweest. Voorbelastingssaldi in hetzelfde plan vragen nog steeds elk jaar om uitkeringen, en als uw plan niet is bijgewerkt voor de regel, bevestig dit dan bij de beheerder voordat u een opname overslaat — een overbodige uitkering die later wordt teruggedraaid is veel rommeliger dan eerst even checken.
Kan ik een RMD voldoen met een kwalificerende liefdadigheidsuitkering?
Als u ten minste 70 en een half jaar oud bent, kunt u elk jaar maximaal $108,000 rechtstreeks van een IRA naar een kwalificerende liefdadige organisatie overmaken, het op uw RMD tellen en het volledig buiten het gecorrigeerde bruto-inkomen houden. Alleen IRA's komen in aanmerking — een 401(k) kan geen QCD sturen — en het geld moet van de bewaarder naar de organisatie gaan in plaats van eerst via uw bankrekening. Voor liefdadig aangelegde gepensioneerden is dit meestal de meest belastingefficiënte manier om aan de verplichting te voldoen.
Hoe beïnvloeden RMD's mijn belastingen?
De uitkering is gewoon inkomen, gestapeld bovenop salaris, Social Security, pensioenen en elke andere bron. Dat stapelen kan een deel van de opname in een hogere schijf duwen, het belastbare deel van uw Social Security-uitkeringen verhogen en twee jaar later IRMAA-toeslagen op Medicare-premies uitlokken. De calculator schat de federale belasting tegen uw marginale tarief zodat u de kost ziet voordat het geld beweegt, en zodat een Roth-conversie kan worden getimed in een jaar waarin de RMD klein is.
Is er een uitzondering als ik nog werk?
Ja. Als u de startleeftijd bereikt terwijl u nog in dienst bent bij de werkgever wiens plan u gebruikt, mag u RMD's uit dat plan uitstellen tot u daadwerkelijk met pensioen gaat — mits u niet meer dan 5% van het bedrijf bezit. De uitzondering dekt nooit IRA's en geldt niet voor het plan van een vroegere werkgever zodra u die baan hebt verlaten. Als u van werkgever bent gewisseld aan het einde van uw carrière, controleer dan welke plannen nog in aanmerking komen voordat u ervan uitgaat dat uitstel is toegestaan.
Hoe werkt de Joint Life-tabel voor een jongere echtgenoot?
Wanneer uw echtgenoot de enige begunstigde van de rekening is en meer dan 10 jaar jonger dan u, staat de IRS de Joint Life and Last Survivor Table toe. Die combineert uw levensverwachting met die van uw echtgenoot, wat een langere uitkeringsperiode geeft en dus een kleinere verplichte opname in de eerste jaren. Zet de schakelaar voor de gezamenlijke tabel aan in de calculator, voer de leeftijd van de echtgenoot in en de factor schakt automatisch om zodat u de twee tabellen tegen hetzelfde saldo kunt vergelijken.

Ontdek meer tools

Verse selectie uit onze volledige toolbibliotheek.

Frequentie-golflengte-omrekenaar

Lorem Ipsum Generator

EMI Rekenmachine

Kwadratische Formule Rekenmachine

Draai het Wiel

Opwaartse-Kracht Rekenmachine