529-plan-kalkulator

En 529-plan er en statsstyrt konto med skattefordel for utdanningssparing, uten årlig innskuddsgrense utover statens samletak, som typisk ligger mellom $300,000 og $550,000 per mottaker. En Coverdell ESA setter innskuddene på $2,000 per år og må brukes innen fylte 30 år. 529 vinner på nesten alle dimensjoner for familier som sparer mer enn et symbolsk beløp: høyere grenser, flere investeringsalternativer og bredere kvalifiserte utgifter. Coverdells eneste reelle fordel er at den kan investeres i enkeltverdipapirer, noe som betyr noe for en liten mindretall av sparere.

For en familie som bidrar $250 per måned i 13 år med 6% avkastning, vokser 529 til rundt $80,634 med null føderal skatt på kvalifiserte uttak. De samme bidragene på en skattepliktig konto med samme vekst ville møtt omtrent $4,745 i skatt på langtidskapitalgevinster ved realisering ved studiestart — en hårklipp på 5.9% av saldoen. Legg til et statlig fradrag på $92 per år i Pennsylvania, og 529s fordel vokser ytterligere. Det nøyaktige gapet avhenger av din marginale sats, statens fordel, og hvor mye av veksten kommer fra utbytte versus kursstigning.

Hvis staten tilbyr fradrag eller kreditt for bidrag til sin egen plan — og du leverer skattemelding i den staten — er det vanligvis riktig å bli i hjemstaten, selv om investeringsalternativene er litt dyrere. Hvis staten ikke tilbyr noen fordel, eller du bor i en stat uten inkomstsskatt som Texas eller Florida, står du fritt til å lete etter den billigste planen nasjonalt. Planer fra Utah, Nevada og New York blir ofte nevnt for lave avgifter og sterke fondsporteføljer, men det beste valget avhenger av din allokering og om du foretrekker aldersbaserte glidepaths eller manuell kontroll.

Du har flere skattefrie eller skattefordelte alternativer før du tar den ikke-kvalifiserte veien. For det første kan du bytte mottaker til et annet kvalifisert familiemedlem — en søster eller bror, fetter, kusine, eller til og med deg selv — uten skatt eller bøte. For det andre tillater SECURE 2.0 opptil $35,000 med gjenværende midler å rulle inn i mottakerens Roth IRA, forutsatt det årlige IRA-taket og kravet om 15 år kontoalder. For det tredje kan opptil $10,000 tilbakebetale et studielån. Først når disse alternativene er uttømt, utløser et ikke-kvalifisert uttak vanlig inkomstsskatt pluss bøtegebyret på 10% på avkastningen.

superfunding lar deg forhåndslaste fem års årlig gaveavgiftsfritak i ett år. I 2026 er det $95,000 fra én giver eller $190,000 fra et ektepar som velger gaveutdeling. Ingen gaveavgiftsmelding kreves så lenge du velger femårs-spredningen på skjema 709 og ikke gir andre gaver til samme mottaker i det vinduet. superfunding passer best for besteforeldre eller foreldre med betydelige likvide midler som vil fjerne penger fra boet umiddelbart og låse inn decennier med skattefri vekst. Hvis du kanskje trenger pengene tilbake, tenk deg om to ganger — bidraget er ugjenkallelig for gaveavgiftsformål.

En 529 som eies av forelder eller student vurderes i den føderale støtteformelen med maksimalt 5.64% av verdien — langt mindre enn de 20% som brukes på studenteide eiendeler som UGMA/UTMA-kontoer. En besteforeldreeid 529 reduserer ikke lenger støtten direkte under FAFSA-forenklingen som trådte i kraft fra 2024–25-syklusen; uttak rapporteres ikke lenger som studentinntekt. Nettoeffekten for de fleste familier er en beskjeden reduksjon i støtten som blir overskygget av skattebesparelsen. Familier nær grensen for full støtte bør modellere samspillet, men for flertallet er 529 fortsatt den klare vinneren.

Siden 2024 kan gjenværende 529-midler rulles inn i mottakerens Roth IRA uten skatt eller bøte, opptil $35,000 over mottakerens livstid. Den årlige rolloveren er begrenset til bidragstaket for Roth IRA — $7,500 i 2026 for noen under 50. Tre betingelser må være oppfylt: 529-kontoen må ha vært åpen i minst 15 år, mottakeren må ha arbeidsinntekt minst lik beløpet som rulles over, og rolloveren kan ikke overstige det årlige taket. Klokken på 15 år er nettopp grunnen til at det å åpne en 529 tidlig, selv med små bidrag, har varig opsjonsverdi.

Det avhenger av startsaldoen, forventet avkastning og kostnaden ved målskolen. For en offentlig skole i hjemstaten som i dag koster $28,349, med 4% inflasjon og 6% avkastning, har en familie som starter fra $10,000 med en nyfødt 18 år og trenger omtrent $130 per måned for å dekke hele regningen. Å starte fra samme $10,000 med bare fem år til studien krever omtrent $1,689 per måned for samme skole. Kalkulatorens Sparingsmål-modus løser dette nøyaktig — angi måldekningen din, og du får måneds- eller engangssummen.

Alle kan bidra til en 529 — det er ingen inntektsbegrensning på giveren og ikke noe krav om at giveren er i slekt med mottakeren, selv om noen stater begrenser hvem som kan kreve det statlige fradraget. Under gjeldende FAFSA-regler teller en besteforeldreeid 529 ikke lenger som studentinntekt når uttak tas, noe som fjernet den gamle vurderingsbøten på 50%. Bidrag fra besteforeldre vises fortsatt som foreldressideressurser i noen grensetilfeller hvis besteforelder er navngitt som eier av en 529 for et barnebarn, så det å avklare eierskap før støtteårene betyr mest, er en samtale med en rådgiver verdt.

Kvalifiserte utgifter inkluderer studieavgift, gebyrer, bøker, materialer, nødvendig utstyr samt losji og kost for studenter med minst halvtidsstudium. Datamaskiner, programvare og internettilgang kvalifiserer når de brukes til utdanning i innmeldingsårene. To grenser skiller seg ut: K-12-uttak er begrenset til $10,000 per student per år, og opptil $10,000 med gjenværende midler kan tilbakebetale et kvalifisert studielån. Alt annet — en bil, reiser, helseforsikring utenfor skolens publiserte studiekostnad — er ikke kvalifisert og utløser skatt pluss bøtegebyret på 10% på avkastningen.

De fleste stater med fradrag krever at kontoeeieren er bosatt i den staten når bidraget gis, ikke når uttaket tas. Noen få stater har gjensidige avtaler som utvider fradraget over statsgrenser, og noen stater — inkludert Utah, Pennsylvania og Arizona — tillater fradraget uansett hvilken stats plan du bruker. Å flytte etter at bidrag er gitt tilbakekaller vanligvis ikke tidligere fradrag, men noen stater krever tilbakekreving hvis kontoen overføres til en annen stats plan. Sjekk alltid tilbakekrevingsreglene før du starter en rollover mellom planer.