Що таке 529-й калькулятор?
529-й план — це рахунок, що підтримується штатом, для заощаджень на освіту з податковими пільгами. Внески зростають без оподаткування, а кваліфіковані зняття на навчання, збори, проживання, харчування та необхідне обладнання не оподатковуються федеральним податком на доходи. Більшість штатів також надають відрахування або податкові кредити за внески в їх власні плани — це другий шар економії поверх федеральних пільг. Цей калькулятор прогнозує залишок на початку навчання, оцінює ваші податкові пільги штату в 51 юрисдикції та розраховує щомісячний внесок або разовий платіж, потрібні для покриття майбутніх рахунків
Коли використовувати цей калькулятор
- З дня народження дитини, щоб максимізувати роки податково-ефективного зростання — кожен рік переваги вартий тисяч до коледжу
- Коли ваш штат надає відрахування чи кредит, і ви вже плануєте коледжні заощадження — пільги штату безкоштовні поверх федеральних пільг
- Коли бабусі й дідусі хочуть допомогти без втрати контролю над активами — внески 529 є безповоротними та виходять зі спадщини
- Коли студент може піти в аспірантуру чи професійну школу — 15-річний годинник зберігає рахунок для майбутнього переказу в Roth IRA
- Коли очікується стипендія, і ви хочете змоделювати, наскільки зменшиться потрібний внесок
- Коли порівнюєте інструменти заощаджень — 529 податково переважає для освітніх витрат порівняно з оподатковуваним рахунком, Coverdell ESA або UGMA
Кроки:
- Введіть поточний вік дитини та вік початку коледжу. Калькулятор визначить роки до коледжу та збільшить сьогоднішню вартість до рахунку першого року
- Додайте поточний залишок, регулярні внески та очікувану дохідність. Прогноз складе щомісячні внески та повідомить залишок на початку навчання
- Перегляньте панель податкових пільг штату. Виберіть штат, статус декларації та граничну ставку, щоб побачити оцінювану річну економію
- Порівняйте прогнозований залишок із загальною майбутньою вартістю навчання. Покриття та розрив фінансування покажуть, чи план на правильному шляху
- Перейдіть у режим цілі заощаджень, щоб знайти щомісячний внесок або разовий платіж, потрібні для досягнення вашого цільового відсотка покриття
Формула
Майбутня вартість 529 з щомісячними внесками: FV = B(1+r)^n + C((1+r)^n − 1)/r, де B — початковий залишок, C — щомісячний внесок, r — місячна ставка дохідності, а n — кількість місяців до коледжу. Майбутня вартість навчання з інфляцією: Cost × (1+i)^y, де i — інфляція навчання, а y — роки до початку. Загальна вартість усіх років навчання — геометрична сума: Total = Base × ((1+i)^N − 1)/i, де Base — інфльована вартість першого року, а N — кількість років навчання. Потрібний щомісячний внесок обертає формулу майбутньої вартості: C = (Target − B(1+r)^n) / (((1+r)^n − 1)/r)
Випадки використання
- Батьки новонародженого використовують пресет superfund, щоб внести $190,000 (два дарувальники × п'ять років × подарунковий виняток $19,000) наперед і залишити вісімнадцять років податково-ефективного зростання дозрівати рахунку
- Родина за три роки до коледжу перевіряє таблицю зняття, щоб переконатися, що залишок покриває річні рахунки, і визначити суму ощадного запасу, яку потрібно додати
- Домогосподарство з високим доходом у дорогому штаті порівнює 529 із оподатковуваним брокерським рахунком, щоб виміряти вартість податково-ефективного зростання
- Бабусі й дідусі роблять внески в план їхнього штату та використовують панель узгодженого відрахування, щоб перевірити, чи їхній штат дозволяє відрахування за внески
- Студент із частковою стипендією використовує поле стипендії, щоб змоделювати, скільки ще потрібно з 529 чи інших джерел
- Дорослий отримувач переказує залишок 529 у Roth IRA за SECURE 2.0 після виконання 15-річної вимоги до віку рахунку
Ключові переваги
- Податково-ефективне зростання: внески та дохід ніколи не оподатковуються, коли використовуються на кваліфіковані освітні витрати
- Податкові відрахування чи кредити штату в більшості штатів мають вартість $50–$300 на рік для типової родини, залежно від штату та рівня внесків
- Високі ліміти внесків: більшість штатів дозволяють $300,000–$550,000 на отримувача, значно більше, ніж інші освітні рахунки
- Будь-хто може робити внески: батьки, бабусі й дідусі, родичі та друзі, без обмежень за доходом дарувальника
- Гнучкість: отримувача можна змінити на іншого члена сім'ї, якщо дитина не піде до коледжу
- Superfund дозволяє подружжю внести до $190,000 на рік без подарункової податкової декларації, використовуючи п'ятирічний виняток одночасно
Поради
- Використовуйте superfund для передового подарунка, якщо маєте готівку та хочете вивести активи зі спадщини негайно
- Щорічно подавайте на податкове відрахування штату, навіть якщо сума невелика — воно складатиметься з часом
- Зсувайте розподіл до консервативнішого за три-п'ять років до коледжу, щоб захистити від ризику послідовності дохідності
- Якщо ваш штат не має пільг, порівняйте національні 529-плани з низькими комісіями з планом вашого штату — варіанти інвестування та комісії відрізняються суттєво
- Узгоджуйте з бабусями й дідусями; їхні внески можуть бути сприятливіше зараховані у формулу допомоги залежно від року
- Призначте спадкоємця на рахунок, щоб план пережив смерть власника без затримок через спадщину
Поширені помилки
- Вибір плану штату з найкращою рекламою про відрахування, не перевіривши, чи ваш штат дійсно дозволяє відрахування за цей план — деякі штати винагороджують лише власні плани
- Занадто ризикований розподіл за кілька років до коледжу. Обвал ринку перед навчанням може скоротити залишок на 20% або більше без часу на відновлення
- Надмірні внески понад річний подарунковий виняток без податкової декларації на подарунки, що створює додаткові документи та потенційні податки
- Зняття повної суми на некваліфіковані витрати та оплата звичайного податку на доходи плюс 10% штрафу із суми доходу
- Ігнорування 15-річного годинника для переказу в Roth IRA — рахунки, відкриті, коли підліток уже вступив, часто не встигають вчасно
Ключові терміни
- Кваліфіковані витрати:
- навчання, збори, книги, обладнання, необхічне обладнання, а також проживання та харчування для студентів щонайменше на пів ставки. Комп'ютери та доступ до інтернету кваліфіковані, коли використовуються для навчання
- Superfund:
- згортання п'ятирічного подарункового податкового винятку в один рік — $95,000 на одного дарувальника або $190,000 на подружжя у 2026
- Отримувач:
- студент, на якого відкрито рахунок. Власник може змінити отримувача на іншого кваліфікованого члена сім'ї без податкових наслідків
- Агрегатний ліміт:
- максимальна пожиттєва сума, дозволена штатом у 529-му рахунку, зазвичай $300,000–$550,000, залежно від штату
- Таргет-дата:
- автоматичний зсув від ризикованих інвестицій до консервативних, коли отримувач наближається до коледжу
- Некваліфіковане зняття:
- кошти, зняті на щось інше, ніж кваліфіковані освітні витрати. Дохід оподатковується як звичайний дохід плюс 10% федеральний штраф
Пов'язані концепції
- Калькулятор складних відсотків: двигун зростання всередині будь-якого 529 — побачте, як щомісячні внески складаються з роками до коледжу
- Калькулятор цілі заощаджень: та сама логіка розв'язування цілі, застосована до будь-якої мети, не лише освіти
- Калькулятор Заощаджень: загальне прогнозування заощаджень без освітніх податкових правил
- Калькулятор 401(k): пенсійний аналог — складання на основі відстрочення податку з відповідними внесками роботодавця замість податкових відрахувань штату
Приклад
Родина має п'ятирічну дитину; вони відкривають 529-й план Pennsylvania з $10,000 і додають $250 щомісяця. Коледж за 13 років, очікувана дохідність 6%, а поточна державна вартість у штаті $28,349 зростає на 4% щорічно. На початку навчання рахунок має бути близько $80,634, а рахунок за чотири роки зростає до близько $200,447 — приблизно 40% покриття. Податкове відрахування Pennsylvania за спільний внесок $3,000 за ставкою 3.07% економить близько $92 на рік. Щоб закрити розрив $119,812, родині потрібно близько $759 щомісяця замість $250, або разовий платіж сьогодні близько $83,977
Інтерпретація результатів
Понад 100% покриття означає, що прогнозований залишок перевищує майбутні рахунки. Менше 100% — це розрив фінансування, який потрібно закрити більшими внесками, вищою дохідністю, школою з нижчою вартістю, стипендіями або їх поєднанням. Податкова економія штату — річна оцінка, не пожиттєва сума — помножте на горизонт заощаджень для грубого накопичення. Панель переказу в Roth IRA з'являється лише в режимі років навчання, коли рахунок має залишок, і повідомляє право за 15-річним правилом, не гарантуючи схвалення