Talous

529-laskuri

Ilmainen 529-laskuri: ennakoiksi verovapaan opintosäästön, arvioi osavaltiosi vähennyksen tai verohyvityksen kaikissa 51 osavaltiossa ja laske tarvittava kuukausimaksu tai kertamaksu tulevan laskun kattamiseksi.

Auttoiko tämä laskuri sinua?

Mikä on 529-laskuri?

529-suunnitelma on osavaltion ylläpitämä verohyödyllinen tili, joka on suunniteltu opintosäästöihin. Maksut kasvavat verovapaasti, ja kelpoiset nostot koulutusmaksuihin, muihin maksuihin, asumiseen, ruokaan ja vaadittuun välineistöön ovat vapaita liittovaltion tuloverosta. Useimmat osavaltiot tarjoavat myös vähennyksen tai hyvityksen omiin suunnitelmiinsa tekemistä maksuista ja lisäävät näin toisen säästökerroksen liittovaltion edun päälle. Tämä laskuri ennakoi saldon opiskelun alussa, arvioi osavaltioverohyötyäsi kaikissa 51 osavaltiossa ja ratkaisee tulevan laskun kattamiseksi tarvittavan kuukausimaksun tai kertamaksun.

Milloin käyttää tätä laskuria

  • Heti kun lapsi syntyy, jotta maksimoidaan verovapaan kasvun vuodet — jokainen etumatka on tuhansia arvokas korkeakoulun alkaessa.
  • Kun osavaltiosi tarjoaa vähennyksen tai hyvityksen ja suunnittelet joka tapauksessa säästämistä korkeakouluun — osavaltioetu on ilmaista rahaa liittovaltion verohelpotuksen päälle.
  • Kun isovanhemmat haluavat auttaa menettämättä hallintaan omasta omaisuudestaan — 529-maksu on välitön, peruuttamaton ja poistuu pesästä.
  • Kun opiskelija saattaa myöhemmin jatkaa maisteri- tai ammattikorkeakoulussa — 15 vuotta pitää tilin oikeutettuna tulevaan Roth-siirtoon.
  • Kun odotat edunsaajan saavan apurahan ja haluat mallentaa, kuinka paljon vaadittu maksu pienenee.
  • Kun vertaat säästömuotoja, 529 voittaa verotuksessa opintomenoihin verrattuna verotettavaan tiliin, Coverdell ESA:an tai UGMA:an.

Vaiheet:

  1. Syötä lapsen nykyinen ikä ja ikä, jolla hän aloittaa korkeakoulun. Laskuri johtaa vuodet korkeakouluun ja inflatoi nykyisen kustannuksen ensimmäisen vuoden laskuksi.
  2. Lisää nykyinen saldo, säännöllinen maksu ja odotettu tuotto. Ennuste korkoaantaa maksut kuukausittain ja raportoi saldon korkeakoulun alussa.
  3. Tarkista osavaltion verohyötypaneeli. Valitse osavaltiosi, veroilmoituksen tila ja marginaalikanta nähdäksesi arvioidun vuotuisen vähennyksen tai hyvityssäästön.
  4. Vertaa ennakoitua saldoa tuleviin kokonaiskustannuksiin. Kattavuus ja rahoitusaukko kertovat, onko suunnitelma matkalla tavoitteeseen.
  5. Siirry säästötavoitteen tilaan ratkaistaksesi täsmällisen kuukausimaksun tai kertamaksun tavoitekattavuusprosentin saavuttamiseksi.

Kaava

529-tilin tuleva arvo kuukausimaksuilla: FV = B(1+r)^n + C((1+r)^n − 1)/r, jossa B on aloitussaldo, C kuukausimaksu, r kuukausituotto ja n kuukausia korkeakouluun. Tuleva opiskelukustannus inflatoituu muodossa Kustannus × (1+i)^y, jossa i on opiskeluinflaatio ja y vuodet alkuun. Kaikkien opiskeluvuosien kokonaiskustannus lasketaan geometrisellä sarjalla: Yhteensä = Perus × ((1+i)^N − 1)/i, jossa Perus on ensimmäisen vuoden inflatoitu kustannus ja N opiskeluvuosien määrä. Vaadittu kuukausimaksu kääntää tulevan arvon kaavan: C = (Tavoite − B(1+r)^n) / (((1+r)^n − 1)/r).

Käyttötapaukset

  • Uuden lapsen vanhempi käyttää etukämaksua laittaakseen $190,000 eteenpäin (kaksi lahjoittajaa × viisi vuotta × $19,000 lahjaverovapaus) ja antaakseen kahdeksantoista vuoden verovapaan kasvun kantaa tiliä.
  • Perhe, jolla on kolme vuotta korkeakouluun, tarkastaa nostotaulukkoa varmistaakseen, että saldo kattaa jokaisen vuoden laskun, ja mitatakseen viime hetken säästöt.
  • Korkeatuloinen talous korkean veroisen osavaltion sisällä vertaa 529-tiliä verotettavaan pörssisäästötiliin kvantifioidakseen verovapaa kasvun arvon.
  • Isovanhempi maksaa oman osavaltionsa suunnitelmaa ja käyttää vastavuoroisuuspaneelia tarkistaakseen, salliko lapsenlapsen kotiosavaltio vähennyksen.
  • Opiskelija, jolla on osittainen apuraha, käyttää apurahasyötettä mallentaakseen, kuinka paljon on vielä tuleva 529-tililtä tai muilta lähteiltä.
  • Aikuinen edunsaaja siirtää jääneet 529-varat Roth IRA:an SECURE 2.0:n nojalla 15 vuoden tilin ikävaatimuksen täytettyä.

Keskeiset hyödyt

  • Verovapaa kasvu: maksuja ja tuottoja ei koskaan veroteta, kun niitä käytetään kelpoisiin opintomenoihin.
  • Osavaltion tuloverovähennykset tai -hyvitykset useimmissa osavaltioissa, arvoltaan $50 ja $300 välillä vuodessa tyypilliselle taloudelle osavaltion ja maksun koon mukaan.
  • Korkeat maksurajat — useimmat osavaltiot sallivat jopa $300,000 ja $550,000 välillä edunsaajaa kohti, paljon enemmän kuin muut opintotilit.
  • Kuka tahansa voi maksaa: vanhemmat, isovanhemmat, tädit, setät ja ystävät, ilman tulojen rajoituksia maksajalle.
  • Joustavuus vaihtaa edunsaaja toiseen perheenjäseen, jos alkuperäinen lapsi ei mene korkeakouluun.
  • Etukämaksu antaa pariskunnalle mahdollisuuden siirtää jopa $190,000 tiliin yhdessä vuodessa ilman lahjaveroilmoitusta käyttäen viiden vuoden vähennykset kerralla.

Ammattilaisen vinkit

  • Tee etukämaksu, jos sinulla on käteistä ja haluat poistaa omaisuutta pesästä välittömästi.
  • Käytä osavaltiovähennystä joka vuosi, vaikka määrä on pieni — se korkoaantuu säästöhorisontin aikana.
  • Siirry sijoituksen liukupolku nöyrempiin vaihtoehtoihin kolmesta viiteen vuotta ennen korkeakouluun suojautuaksesi tuottojärjestysriskiltä.
  • Jos osavaltiosi ei tarjoa vähennystä, vertaa edullista kansallista 529-suunnitelmaa omaasi — sijoitusvaihtoehdot ja maksut vaihtelevat paljon.
  • Koordinoi isovanhempien kanssa. Heidän maksunsa voidaan arvioida suotuisammin tukikaavassa vuoden mukaan.
  • Nimeä tilille seuraajaomistaja, jotta suunnitelma selviää tilinomistajan kuolemasta ilman perintömenettelyn viivästymiä.

Yleisiä vältettäviä virheitä

  • Valita osavaltiosuunnitelma, jolla on ilmoitettu suurin vähennys, tarkistamatta salliko osavaltiosi lainkaan vähennyksen juuri kyseisestä suunnitelmasta — useat osavaltiot palkitsevat vain omansa.
  • Liian aggressiivinen sijoittaminen viimeisinä vuosina. Kurssilasku juuri ennen opiskelua voi leikata saldosta 20% tai enemmän ilman aikaa toipua.
  • Maksaminen enemmän kuin vuotuinen lahjaverovapaus ilman lahjaveroilmoitusta, mikä aiheuttaa paperityötä ja mahdollista veroa.
  • Koko saldon nostaminen ei-kelpoiseen menoon ja sekä tavallisen tuloveron että 10% sakon maksaminen koko tuotoista.
  • 15 vuoden huomiointimatta jättäminen Roth-siirtoa suunniteltaessa — tilit, jotka avataan, kun lapsi on teini-ikäinen, usein eivät ehdi kelvata ajallaan.

Keskeiset käsitteet selitettynä

Kelpoinen meno:
koulutusmaksut, muut maksut, kirjat, tarvikkeet, vaadittu välineistö sekä asuminen ja ruoka vähintään puoliaikaisille opiskelijoille. Tietokone ja internetyhteys kelpaavat, kun niitä käytetään opiskeluun.
Etukämaksu:
viiden vuoden lahjaverovapauden siirtäminen eteenpäin yhteen vuoteen — $95,000 yhdelle lahjoittajalle tai $190,000 avioparille vuonna 2026.
Edunsaaja:
opiskelija, jolle tili on perustettu. Tilinomistaja voi vaihtaa edunsaajan toiseen kelpoiseen perheenjäseen ilman veroseuraamuksia.
Kokonaisraja:
suurin elinikäinen saldo, jonka osavaltio sallii yhdellä 529-tilillä, tyypillisesti $300,000 ja $550,000 välillä osavaltion mukaan.
Liukupolku:
automaattinen siirtyminen aggressiivisista sijoituksista nöyrempiin, kun edunsaaja lähestyy korkeakouluikää.
Ei-kelpoinen nosto:
rahaa, joka nostetaan johonkin muuhun kuin kelpoiseen opintomenoon. Tuotto verotetaan tavallisena tulona sekä liittovaltion 10% sakolla.

Liittyvät käsitteet

  • Korkoa korolle -laskuri: kasvumoottori jokaisessa 529-tilissä — näe, kuinka kuukausimaksut korkoaantuvat vuosien aikana korkeakouluun.
  • Säästötavoitelaskuri: sama tavoitteen ratkaisu -logiikka, joka koskee mitä tahansa tavoitetta, ei vain opiskelua.
  • Säästölaskuri: yleiskäyttöinen säästöennuste ilman opiskeluspesifisiä verosääntöjä.
  • 401(k)-laskuri: eläkepuolen sisarus — verohyödyllinen korkoaanto työnantajan vastineella osavaltiovähennyksen sijaan.

Esimerkki

Perhe, jolla on viisivuotias lapsi, aloittaa Pennsylvanian 529-tilin $10,000:lla ja lisää $250 kuukaudessa. Korkeakoulu alkaa 13 vuoden päästä, odotettu tuotto on 6%, ja nykyinen julkinen osavaltion sisäinen kustannus $28,349 inflatoituu 4% vuodessa. Korkeakoulun alussa tilin ennakoituu sisältävän noin $80,634, kun taas neljän vuoden lasku kasvaa noin $200,447:ään — kattavuus on noin 40%. Pennsylvanian vähennys $3,000 yhteisistä maksuista 3.07% marginaalikannalla säästää noin $92 vuodessa. Suljetaksesi aukon $119,812 perhe tarvitsisi noin $759 kuukaudessa $250:n sijaan, tai yhden kertamaksun noin $83,977 tänään.

Tulosten tulkinta

Yli 100% kattavuus tarkoittaa, että ennakoitu saldo ylittää kaiken tulevan laskun. Alle 100% tarkoittaa rahoitusaukkoa, joka on suljettava suuremmilla maksuilla, suuremmalla kasvulla, edullisemmalla koululla, apurahoilla tai niiden yhdistelmällä. Osavaltion verosäästö on vuotuinen arvio, ei elinikäinen summa — kerro säästöhorisontillasi saadakseen suuntaa antavan kumulatiivisen luvun. Roth-siirtopaneeli näytetään vain opiskeluvuosien tilassa, kun tilillä on jäävä saldo, ja se ilmoittaa oikeutuksen 15 vuoden säännön mukaan, ei hyväksyntätakuuta.

Usein kysytyt kysymykset

Mitä 529-suunnitelma on ja miten se eroaa Coverdell ESA:sta?
529-suunnitelma on osavaltion ylläpitämä verohyödyllinen opintosäästötili ilman vuotuisia maksurajoja osavaltion kokonaisrajan lisäksi, joka on tyypillisesti $300,000 ja $550,000 välillä edunsaajaa kohti. Coverdell ESA rajoittaa maksut $2,000:een vuodessa ja sen on käytettävä 30 vuoden ikään mennessä. 529 voittaa lähes jokaisessa mittasuhteessa perheille, jotka säästävät enemmän kuin nimellisen määrän: korkeammat rajat, enemmän sijoitusvaihtoehtoja ja laajemmat kelpoiset menot. Coverdellin ainoa todellinen etu on, että siihen voi sijoittaa yksittäisiä arvopapereja, mikä merkitsee pienelle vähemmistölle säästäjiä.
Paljonko 529-suunnitelma säästää veroissa verrattuna verotettavaan pörssisäästötiliin?
Perheelle, joka maksaa $250 kuukaudessa 13 vuotta 6% tuotolla, 529 kasvaa noin $80,634:ään ilman liittovaltion veroa kelpoisista nostoista. Samat maksut verotetulla tilillä samalla kasvulla kohtaisivat noin $4,745 pitkän aikavälin pääomaverossa, kun tili myydään korkeakoulun alussa — 5.9% leikkaus saldosta. Lisää $92 vuotuinen osavaltiovähennys Pennsylvaniassa päälle, ja 529:n etu korkoaantuu edelleen. Tarkka aukko riippuu marginaalikannastasi, osavaltiosi eduusta ja siitä, kuinka paljon kasvusta tulee osingoista versus kurssinousuista.
Voinko käyttää oman osavaltioni 529-suunnitelmaa, vai pitäikö valita toinen osavaltio?
Jos osavaltiosi tarjoaa vähennyksen tai hyvityksen omiin suunnitelmiinsa maksuista — ja teet ilmoituksen kyseisessä osavaltiossa — oman osavaltion suunnitelma on yleensä oikea valinta, vaikka sijoitusvaihtoehdot olisivat hieman kalliimpia. Jos osavaltiosi ei tarjoa etua, tai asut osavaltiossa ilman tuloveroa, kuten Texasissa tai Floridassa, voit vapaasti etsiä edullisimman kansallisen suunnitelman. Utahin, Nevadan ja New Yorkin suunnitelmia mainitaan usein edullisista maksuista ja vahvoista rahastovalikoimista, mutta paras valinta riippuu omaisuusjakaumastasi ja siitä, haluatko ikäperusteisia liukupolkuja vai manuaalia hallintaa.
Mitä 529-rahoille tapahtuu, jos lapseni ei mene korkeakouluun?
Sinulla on useita verovapaita tai verohyödyllisiä vaihtoehtoja ennen ei-kelpoisen reitin valitsemista. Ensinnäkin voit vaihtaa edunsaajan toiseen kelpoiseen perheenjäeseen — sisarukseen, serkkuun, veljentyttäreen, veljenpoikaan tai jopa itseesi — ilman veroa tai sakkoa. Toiseksi SECURE 2.0 sallii jopa $35,000 jääneiden varojen siirtämisen edunsaajan Roth IRA:an, liittovaltion vuotuisen IRA-maksurajan ja 15 vuoden tilin ikävaatimuksen rajoissa. Kolmanneksi jopa $10,000 voi maksaa takaisin opintolainaa. Vasta kun nämä vaihtoehdot on käytetty loppuun, ei-kelpoinen nosto aiheuttaa tavallisen tuloveron plus 10% sakon tuotoista.
Miten 529-suunnitelman etukämaksu toimii ja kenen pitäisi käyttää sitä?
Etukämaksu antaa siirtää viiden vuoden lahjaverovapauden eteenpäin yhteen vuoteen. Vuonna 2026 se on $95,000 yhdeltä lahjoittajalta tai $190,000 avioparilta, joka valitsee lahjan jaon. Lahjaveroilmoitusta ei tarvita, kunhan valitset viiden vuoden jakelun lomakkeella 709 etkä tee muita lahjoja samalle edunsaajalle kyseisen ajanjakson aikana. Etukämaksu sopii parhaiten isovanhemmille tai vanhemmille, joilla on merkittäviä likvidejä varoja ja jotka haluavat poistaa rahaa pesästä välittömästi ja lukita vuosikymmeniä verovapaata kasvua. Jos saatat tarvita rahat takaisin, harkitse asiaa kahdesti — maksu on peruuttamaton lahjaveroasiassa.
Heikentävätkö 529-suunnitelmat oikeutta taloudelliseen tukeen?
Vanhemman tai opiskelijan omistamaa 529:tä arvioidaan liittovaltion tukikaavassa korkeintaan 5.64%:lla sen arvosta — paljon vähemmän kuin 20%:lla, jota sovelletaan opiskelijan omaan omaisuuteen kuten UGMA/UTMA-tilien. Isovanhemman omistama 529 ei enää vähennä tukea suoraan FAFSA-yksinkertaistuksen nojalla, joka tuli voimaan 2024–25-kaudella; nostoja ei enää raportoida opiskelijan tulona. Nettovaikutus useimmille perheille on kohtalaisen pienen tuen vähennys, joka ylittyy vero-säästöillä. Täyden tuen rajan lähellä olevien perheiden pitäisi mallentaa vuorovaikutusta, mutta useimmille 529 on edelleen selvä voittaja.
Mitä SECURE 2.0 Roth IRA -siirto on ja miten siihen oikeutun?
Vuodesta 2024 lähtien jääneet 529-varat siirtyvät verottomasti edunsaajan Roth IRA:an jopa $35,000 edunsaajan elinikäisenä. Vuotuinen siirto on rajoitettu Roth IRA -maksurajaan — $7,500 vuonna 2026 alle 50-vuotiaille. Kolme ehtoa on täytettävä: 529-tilin on oltava avoinna vähintään 15 vuotta, edunsaajalla on oltava työtuloa vähintään siirretyn määrän verran, eikä siirto voi ylittää vuotuisetta rajaa. Nämä 15 vuotta ovat syy siihen, että 529-tilin avaaminen aikaisin, vaikka pienillä maksuilla, on pysyvää optionaarista arvoa.
Paljonko minun pitäisi maksaa kuukaudessa kattaakseen kokonaisuudessaan neljä vuotta korkeakoulua?
Se riippuu aloitussaldosta, odotetusta tuottoista ja tavoitekoulun kustannuksista. Julkiselle osavaltion sisäiselle koululle, joka maksaa tänään $28,349, 4% inflaatiolla ja 6% tuolla, perhe, joka aloittaa $10,000:lla vastasyntyneen kanssa, on 18 vuotta ja tarvitsee noin $130 kuukaudessa kattaakseen koko laskun. Samasta $10,000:sta ja vain viidestä vuodesta korkeakouluun vaaditaan noin $1,689 kuukaudessa samaan kouluun. Laskurin säästötavoitteen tila ratkaisee tämän tarkasti — syötä tavoitekattavuusprosentti, ja se palauttaa kuukausi- tai kertamäärän.
Voivatko isovanhemmat maksaa 529:ään ja vaikuttaako se taloudelliseen tukeen?
Kuka tahansa voi maksaa 529:ään — maksajalle ei ole tulojen rajoituksia eikä vaatimusta sukulaisuudesta edunsaajaan, vaikka jotkut osavaltiot rajoittavat, kuka saa osavaltiovähennyksen. Nykyisten FAFSA-sääntöjen mukaan isovanhemman omistama 529 ei enää lueta opiskelijan tuloksi, kun nostoja tehdään, mikä poisti vanhan 50%:n arviointirangaistuksen. Isovanhemmaten maksut näkyvät silti vanhemman puolen resursseina, jos isovanhempi on nimetty lapsenlapsen 529-tilin omistajaksi joissakin rajatapauksissa, joten omistuksen koordinointi ennen tukivuosien tärkeintä vaihetta kannattaa keskustella suunnittelijan kanssa.
Mitkä ovat kelpoiset menot ja onko rajoja, jotka pitäisi tietää?
Kelpoiset menot sisältävät koulutusmaksut, muut maksut, kirjat, tarvikkeet, vaadittu välineistö sekä — vähintään puoliaikaisille opiskelijoille — asumisen ja ruuan. Tietokoneet, ohjelmistot ja internetyhteys kelpaavat, kun niitä käytetään opiskeluun opiskeluvuosina. Kaksi rajoja erottuu: K-12-nostot on rajoitettu $10,000:een oppilasta kohden vuodessa, ja jopa $10,000 jääneistä varoista voi maksaa takaisin kelpoisen opintolainan. Kaikki muu — auto, matkat, sairausvakuutus koulun julkaistujen opiskelukustannusten ulkopuolella — on ei-kelpoista ja aiheuttaa veron plus 10% sakon tuotoista.
Miten osavaltioiden verovähennyksen vastavuoroisuus toimii, kun muutan asuinpaikkaani tai lähetän lapseni toiseen osavaltioon?
Useimmat osavaltiot, jotka tarjoavat vähennyksen, vaativat tilinomistajan asuvan kyseisessä osavaltiossa maksun tehtäessä, ei nostoa tehtäessä. Muutama osavaltio on sopinut vastavuoroisesti vähennyksestä osavaltiorajojen yli, ja joissakin osavaltioissa — Utah, Pennsylvania ja Arizona mukaan lukien — vähennys sallitaan riippumatta siitä, kummankin osavaltion suunnitelmaa käytät. Muutto maksujen jälkeen yleensä ei periaatteessa perii takaisin aiempia vähennyksiä, mutta jotkut osavaltiot määräävät takaisinsaannon, jos tili siirretään toisen osavaltion suunnitelmaan. Tarkista aina takaisinsaannon säännöt ennen siirron aloittamista suunnitelmien välillä.

Löydä lisää työkaluja

Tuoreita poimintoja koko työkalukirjastostamme.

Aikavyöhykepeittymälaskuri

Matriisilaskuri

EMI-laskuri

Akkujen säilytyksen ROI-laskuri

Kalorilaskuri

Opintolainan maksulaskuri