Máy Tính Kế Hoạch 529

Kế hoạch 529 là tài khoản tiết kiệm giáo dục do tiểu bang hỗ trợ mà không có giới hạn đóng góp hàng năm ngoài trần tổng hợp của bang; giới hạn tiêu chuẩn là $300,000 đến $550,000 mỗi người thụ hưởng. Coverdell ESA giới hạn đóng góp ở $2,000 mỗi năm và phải được sử dụng trước tuổi 30. Đối với các gia đình tiết kiệm nhiều hơn số tiền tượng trưng, kế hoạch 529 gần như luôn thắng: giới hạn cao hơn, nhiều lựa chọn đầu tư hơn và phạm vi chi phí đủ điều kiện rộng hơn. Ưu điểm thực sự duy nhất của Coverdell là khả năng đầu tư vào cổ phiếu riêng lẻ, điều quan trọng đối với một phân khúc nhỏ nhà đầu tư.

Với đóng góp $250 mỗi tháng trong 13 năm và lợi nhuận 6%, gia đình tăng trưởng lên khoảng $80,634 trong kế hoạch 529—miễn thuế liên bang cho các khoản thanh toán đủ điều kiện. Cùng khoản đóng góp trong tài khoản chịu thuế tăng trưởng ở cùng tốc độ sẽ chịu khoảng $4,745 thuế lãi vốn dài hạn khi rút tại lúc bắt đầu đại học—cắt giảm số dư 5.9%. Thêm khấu trừ tiểu bang $92 mỗi năm ở Pennsylvania; lợi thế 529 càng được lãi kép. Kích thước đầy đủ phụ thuộc vào biên suất của bạn, ưu đãi tiểu bang của bạn, và bao nhiêu lãi đến từ cổ tức so với tăng giá.

Nếu bang của bạn cung cấp khấu trừ hoặc tín dụng cho các khoản đóng góp vào kế hoạch của riêng họ—và bạn khai thuế ở đó—việc ở lại kế hoạch của bạn thường là lựa chọn đúng, ngay cả khi các lựa chọn đầu tư hơi đắt hơn. Nếu bang của bạn không cung cấp ưu đãi nào, hoặc bạn sống ở bang không có thuế thu nhập như Texas hoặc Florida, bạn có thể tự do chọn kế hoạch chi phí thấp nhất trên toàn quốc. Các kế hoạch Utah, Nevada và New York thường được nhắc đến vì chi phí thấp và đội ngũ quỹ mạnh, nhưng lựa chọn tốt nhất phụ thuộc vào phân bổ tài sản của bạn và bạn có thích đường chuyển đổi tự động theo tuổi hay kiểm soát thủ công.

Có nhiều con đường miễn thuế hoặc ưu đãi thuế trước khi chuyển sang con đường không đủ điều kiện. Thứ nhất, bạn có thể đổi người thụ hưởng sang thành viên gia đình đủ điều kiện khác—anh chị em, họ hàng, cháu—ngay cả bản thân bạn—mà không bị thuế hay phạt. Thứ hai, SECURE 2.0 cho phép tới $35,000 quỹ còn lại được chuyển sang Roth IRA của người thụ hưởng, trong giới hạn đóng góp hàng năm IRA và điều kiện tuổi kế hoạch 15 năm. Thứ ba, tới $10,000 có thể được sử dụng cho thanh toán khoản vay sinh viên. Nhưng sau khi các lựa chọn này cạn kiệt, rút tiền không đủ điều kiện kích hoạt thuế thu nhập thường cộng với mức phạt 10% trên lãi.

Superfunding cho phép bạn đẩy năm năm miễn trừ quà tặng hàng năm về một năm. Vào năm 2026, đó là $95,000 từ một người tặng hoặc $190,000 từ cặp vợ chồng chọn chia sẻ quà tặng. Miễn là bạn chọn chia sẻ năm năm trên Mẫu 709 và không tặng quà khác cho cùng người thụ hưởng trong thời gian đó, không cần khai thuế quà tặng. Superfunding hoạt động tốt nhất cho ông bà hoặc phụ huynh có thanh khoản đáng kể muốn đưa tài sản ra khỏi bất động sản ngay và khóa hàng thập kỷ lãi kép miễn thuế. Hãy nghĩ hai lần nếu bạn có thể cần tiền đó trở lại—khoản đóng góp không được hoàn cho mục đích thuế quà tặng.

529 thuộc phụ huynh hoặc sinh viên được định giá tới 5.64% giá trị của nó trong công thức hỗ trợ liên bang—thấp hơn nhiều so với mức 20% áp dụng cho tài sản thuộc sinh viên như tài khoản UGMA/UTMA. 529 thuộc ông bà không còn trực tiếp giảm hỗ trợ dưới đơn giản hóa FAFSA có hiệu lực từ kỳ 2024–25; các khoản thanh toán không còn được báo cáo là thu nhập sinh viên. Đối với hầu hết gia đình, tác động ròng là giảm hỗ trợ nhỏ được bù đắp bằng tiết kiệm thuế. Các gia đình gần ngưỡng hỗ trợ đầy đủ nên mô hình hóa sự tương tác này, nhưng đối với đa số, 529 vẫn thắng áp đảo.

Kể từ năm 2024, các quỹ 529 còn lại có thể được chuyển sang Roth IRA của người thụ hưởng mà không bị thuế hay phạt, tới $35,000 cả đời. Việc chuyển hàng năm bị giới hạn bởi giới hạn đóng góp Roth IRA—$7,500 vào năm 2026 cho người dưới 50 tuổi. Ba điều kiện phải được đáp ứng: kế hoạch 529 đã mở ít nhất 15 năm, người thụ hưởng có thu nhập ít nhất bằng số tiền được chuyển, và việc chuyển không vượt quá giới hạn hàng năm. Quy tắc 15 năm là lý do mở 529 sớm hơn—even với đóng góp nhỏ—mang lại giá trị lựa chọn dài hạn.

Nó phụ thuộc vào số dư ban đầu, lợi nhuận kỳ vọng và chi phí trường mục tiêu. Đối với trường công lập trong bang có chi phí $28,349 hôm nay với lạm phát 4% và lợi nhuận 6%, gia đình có trẻ sơ sinh bắt đầu từ $10,000 có 18 năm và cần khoảng $130 mỗi tháng để trang trải toàn bộ hóa đơn. Với người bắt đầu cùng $10,000 nhưng chỉ còn năm năm đến đại học, trường tương tự cần khoảng $1,689 mỗi tháng. Chế độ Mục Tiêu Tiết Kiệm của máy tính giải chính xác điều này—nhập phần trăm phạm vi bảo hiểm mục tiêu và nó trả về số tiền hàng tháng hoặc lump-sum.

Bất kỳ ai cũng có thể đóng góp vào kế hoạch 529—không có giới hạn thu nhập đối với người tặng, và người tặng không cần có quan hệ với người thụ hưởng; tuy nhiên một số tiểu bang giới hạn ai có thể yêu cầu khấu trừ tiểu bang. Dưới các quy tắc FAFSA hiện tại, 529 thuộc ông bà không còn được tính là thu nhập sinh viên khi các khoản thanh toán được thực hiện; điều này loại bỏ hình phạt đánh giá 50% cũ. Các khoản đóng góp của ông bà vẫn xuất hiện như nguồn phía phụ huynh trong một số trường hợp đặc biệt khi họ được đặt làm chủ sở hữu kế hoạch 529 cho cháu; do đó, việc phối hợp quyền sở hữu trước những năm mà hỗ trợ quan trọng nhất là điều đáng trao đổi với chuyên gia.

Chi phí đủ điều kiện bao gồm học phí, phí ghi danh, sách, đồ dùng, thiết bị cần thiết, và—ký túc xá và ăn uống cho sinh viên bán thời gian. Máy tính, phần mềm và truy cập internet cũng đủ điều kiện khi được sử dụng cho mục đích giáo dục trong những năm đại học. Hai giới hạn nổi bật: thanh toán K-12 giới hạn ở $10,000 mỗi học sinh mỗi năm, và tới $10,000 quỹ còn lại có thể được sử dụng cho thanh toán khoản vay sinh viên đủ điều kiện. Mọi thứ khác—xe hơi, du lịch, bảo hiểm y tế ngoài phí ghi danh do trường phát hành—không đủ điều kiện và kích hoạt thuế cộng với mức phạt 10% trên lãi.

Hầu hết các tiểu bang cung cấp khấu trừ yêu cầu chủ kế hoạch là cư dân của bang tại thời điểm đóng góp, không phải tại thời điểm thanh toán. Một số tiểu bang có thỏa thuận tương đương mở rộng khấu trừ ra ngoài biên giới bang, và một số—bao gồm Utah, Pennsylvania và Arizona—cho phép khấu trừ bất kể bạn dùng kế hoạch bang nào. Chuyển nhà sau khi đóng góp thường không thu hồi các khoản khấu trừ trước đó, nhưng một số tiểu bang thực hiện thu hồi khi kế hoạch được chuyển sang bang khác. Luôn kiểm tra quy tắc thu hồi trước khi bắt đầu chuyển giữa các kế hoạch.