Kewangan

Kalkulator Penukaran Roth

Kalkulator penukaran Roth percuma untuk 2026. Lihat pembahagian pro-rata bercukai/bebas cukai, kos cukai persekutuan dan negeri, pengisian braket, caj tambahan Medicare IRMAA, dan kadar cukai masa depan titik pulang modal sebelum anda menukar.

Adakah kalkulator ini membantu anda?

Apakah Kalkulator Penukaran Roth?

Penukaran Roth memindahkan wang daripada akaun persaraan tradisional sebelum cukai ke akaun Roth, di mana ia tumbuh bebas cukai dan dikeluarkan bebas cukai selepas jam lima tahun dan usia 59 setengah tahun. Pertimbangannya mudah dinyatakan tetapi sukar dilakukan dengan betul: anda membayar cukai hari ini pada kadar marginal semasa anda supaya pewaris dan diri masa depan anda tidak pernah membayar cukai lagi. Kalkulator ini mengukur pertimbangan itu dengan tiga nombor yang benar-benar menentukan sama ada penukaran menang, iaitu pembahagian pro-rata IRC 408(d)(2) yang menentukan berapa banyak penukaran bercukai, braket persekutuan yang ditokokkan oleh penukaran anda, dan caj tambahan Medicare IRMAA dua tahun kemudian. Kebanyakan orang yang menjalankan angka mendapati langkah yang menang bukan satu penukaran dramatik tetapi sederetan penukaran sederhana yang mengisi braket setiap tahun selagi pendapatan rendah sementara. Itulah tepatnya yang dibina untuk dicari oleh mod pengisian braket dan pelan berbilang tahun di sini.

Bila Menggunakan Kalkulator Ini

  • Sebelum anda sebenarnya menukar, untuk menyukat jumlah yang mengisi braket anda tanpa mencetuskan kadar lebih tinggi atau tahap IRMAA.
  • Dalam tahun berpendapatan rendah antara persaraan dan Jaminan Sosial, apabila ruang braket yang tidak digunakan paling murah untuk diisi.
  • Apabila anda membuat keputusan sama ada menukar sekarang atau menunggu, dengan membandingkan kadar masa depan titik pulang modal dengan kadar persaraan yang dijangka.
  • Semasa merancang pengagihan minimum wajib, untuk melihat berapa tahun penukaran yang diperlukan untuk mengecilkan baki sebelum cukai ke sasaran.
  • Apabila anda mempunyai asas yang besar dan ingin mengesahkan berapa banyak penukaran yang dirancang benar-benar bercukai.
  • Untuk mesyuarat perancangan estet, untuk menunjukkan pewaris perbezaan selepas cukai antara mewarisi IRA sebelum cukai dan Roth.

Langkah:

  1. Senaraikan setiap baki IRA tradisional, SEP dan SIMPLE pada 31 Disember dan asas tidak boleh ditolak yang telah dilaporkan pada Form 8606.
  2. Tolak potongan standard daripada pendapatan tahunan lain anda untuk mendapatkan pendapatan bercukai yang akan ditokokkan oleh penukaran.
  3. Kuat kuasakan peraturan pro-rata untuk membelah penukaran kepada bahagian bercukai dan bebas cukai merentas keseluruhan kolam IRA.
  4. Kira cukai persekutuan dengan dan tanpa penukaran pada braket 2026, kemudian tambah cukai negeri pada bahagian bercukai.
  5. Bandingkan kadar masa depan titik pulang modal dengan kadar cukai persaraan yang dijangka dan semak tahap IRMAA dua tahun akan datang sebelum anda membuat keputusan.

Rumus

Bahagian bercukai bagi mana-mana penukaran mengikut peraturan pro-rata: bercukai = penukaran darab baki sebelum cukai bahagi jumlah baki sebelum cukai dan asas. Kos cukai ialah cukai persekutuan ke atas pendapatan bercukai dengan penukaran ditokokkan di atas pendapatan lain, ditolak cukai persekutuan tanpanya, ditambah cukai negeri pada bahagian bercukai. Kadar cukai masa depan titik pulang modal ialah bahagian sebelum cukai darab kadar berkesan ke atas penukaran. Dalam pelan berbilang tahun, baki sebelum cukai yang tinggal mengikut B(t+1) = (B(t) tolak penukaran(t)) darab (1 ditambah pertumbuhan), baki Roth mengkompaun pada jumlah selepas cukai yang ditukar, dan kadar titik pulang modal ialah satu tolak Roth akhir bahagi perbezaan antara baki yang tidak pernah ditukar dan baki tradisional akhir.

Kes Penggunaan

  • Tahun jurang persaraan awal, antara berhenti bekerja dan usia Jaminan Sosial serta RMD bermula, apabila pendapatan bercukai rendah luar biasa.
  • Selepas kerugian perniagaan, sabatikal, atau setahun pampasan yang menurunkan anda ke braket jauh lebih rendah daripada biasa.
  • Sebelum pengagihan minimum wajib bermula pada usia 73, untuk mengecilkan baki sebelum cukai yang mendorong pengeluaran bercukai paksa itu.
  • Apabila anda menjangkakan kadar cukai akan naik, sama ada kerana tarikh luput perundangan yang dijadualkan atau kerana pendapatan masa depan anda sendiri akan lebih tinggi.
  • Untuk perancangan estet, apabila pewaris dalam braket lebih tinggi akan mewarisi IRA sebelum cukai yang besar dan membayar cukai ke atas setiap pengagihan.
  • Apabila anda mempunyai asas yang besar daripada caruman tidak boleh ditolak dan ingin menukar lapisan sebelum cukai tanpa membayar cukai ke atas asas sekali lagi.

Faedah Utama

  • Mengalihkan pertumbuhan masa depan daripada jangkauan cukai pendapatan persekutuan, kerana pengeluaran Roth yang layak tidak pernah dicukai lagi.
  • Mengurangkan baki sebelum cukai yang mendorong pengagihan minimum wajib, menurunkan pendapatan bercukai paksa selepas usia 73.
  • Melindung nilai terhadap kadar cukai masa depan yang lebih tinggi, mengunci kadar marginal hari ini sebagai meneka kadar esok.
  • Mencipta kepelbagaian cukai, membolehkan anda memilih akaun mana untuk diambil setiap tahun bagi mengurus pendedahan braket.
  • Menghapuskan cukai pendapatan ke atas akaun untuk pewaris, yang boleh meregangkan pengeluaran bebas cukai sebagai membayar cukai ke atas pengagihan.
  • Membolehkan anda mengisi ruang braket yang tidak digunakan dalam tahun pendapatan rendah pada kadar jauh di bawah apa yang dolar yang sama akan menelan kemudian.

Tips Pro

  • Tukar hingga atas braket semasa anda setiap tahun daripada meneka jumlah dolar bundar, kemudian berhenti sebelum braket seterusnya bermula.
  • Gunakan tahun jurang berpendapatan rendah, seperti tahun antara persaraan dan Jaminan Sosial, sebagai tingkap penukaran utama anda.
  • Pantau had IRMAA dengan tempoh lihat balik dua tahun dan tinggalkan beberapa ribu dolar ruang MAGI di bawah tahap seterusnya.
  • Bayar cukai penukaran daripada dana luaran apabila anda boleh, supaya keseluruhan jumlah yang ditukar mendarat di Roth dan mengkompaun bebas cukai.
  • Belah penukaran berbilang tahun kepada tranche tahunan sebagai satu lump, supaya setiap tahun mendapat potongan standard dan ruang braketnya sendiri.

Kesilapan Biasa

  • Mengabaikan asas. Caruman tidak boleh ditolak yang dilaporkan pada Form 8606 mengurangkan bahagian bercukai setiap penukaran merentas keseluruhan kolam IRA anda, dan melupakannya melebih-lebihkan bil cukai.
  • Menukar dalam tahun dengan pendapatan luar biasa tinggi, seperti tahun bonus atau penjualan hartanah, dan meletakkan penukaran dalam braket lebih tinggi daripada yang diperlukan.
  • Mengabaikan caj tambahan IRMAA, yang dicetuskan dua tahun kemudian oleh penukaran dan tidak kelihatan dalam kalkulator cukai mudah.
  • Mengosongkan IRA untuk membayar cukai penukaran dalam tahun anda berada di bawah 59 setengah tahun dan mendedahkan bahagian bercukai kepada denda pengeluaran awal.
  • Menukar satu jumlah besar dalam satu tahun sebagai mengedarkannya merentas beberapa tahun untuk mengisi braket lebih rendah berulang kali.

Istilah Utama

Peraturan pro-rata:
peraturan IRC 408(d)(2) yang memperlakukan penukaran seolah-olah datang secara berproporsi daripada lapisan sebelum cukai dan asas semua IRA tradisional anda digabungkan, tanpa mengira akaun mana yang sebenarnya anda keluarkan.
Kadar masa depan titik pulang modal:
kadar cukai persaraan di mana menukar dan tidak menukar meninggalkan anda kekayaan selepas cukai yang sama tepat. Di atasnya penukaran menang, di bawahnya penukaran kalah.
MAGI:
pendapatan larasan kasar, angka yang digunakan oleh Medicare dengan tempoh lihat balik dua tahun untuk menentukan sama ada anda berhutang caj tambahan IRMAA pada Part B dan Part D.
IRMAA:
jumlah pelarasan bulanan berkaitan pendapatan, premium Medicare bulanan tambahan untuk penerima manfaat berpendapatan tinggi, ditetapkan oleh tahap CMS.
Asas:
caruman IRA tradisional tidak boleh ditolak yang telah dicukai, dijejaki pada Form 8606, yang menurunkan bahagian bercukai mana-mana penukaran.
Pengisian braket:
menukar tepat jumlah yang cukup untuk mencapai atas braket marginal semasa anda tanpa tumpah satu dolar ke braket seterusnya.

Konsep Berkaitan

  • Kalkulator RMD: pengagihan minimum wajib bermula pada usia 73 dan didorong oleh baki sebelum cukai yang dikecilkan oleh penukaran.
  • Kalkulator Roth IRA: akaun destinasi, di mana wang yang ditukar tumbuh bebas cukai dan tidak pernah tertakluk kepada RMD.
  • Kalkulator Persaraan: memperluas pandangan daripada satu penukaran kepada setiap sumber pendapatan persaraan dan braket yang didarati setiap satunya.
  • Kalkulator 401(k): baki 401(k) sebelum cukai sering boleh dipindahkan ke IRA dan kemudian ditukar pada syarat yang sama seperti yang dimodelkan di sini.

Contoh

Sebuah pasangan berkahwin memfailkan bersama dengan 150,000 dolar pendapatan lain, IRA tradisional 800,000 dolar, dan tiada asas. Mereka menukar 50,000 dolar. Potongan standard 32,200 dolar meninggalkan 117,800 dolar pendapatan bercukai sebelum penukaran dan 167,800 dolar selepasnya, masih berada dalam braket 22 peratus yang had atasnya ialah 211,400 dolar. Cukai persekutuan meningkat sebanyak 11,000 dolar, jadi kadar berkesan ke atas penukaran ialah 22.0 peratus dan kadar masa depan titik pulang modal juga 22.0 peratus kerana keseluruhan IRA ialah sebelum cukai. Jika kadar cukai mereka dalam persaraan dijangka melebihi 22 peratus penukaran menang, dan jika dijangka lebih rendah ia kalah. Kerana MAGI mereka meningkat daripada 150,000 kepada 200,000 dolar mereka kekal di bawah had IRMAA berkahwin memfailkan bersama 218,000 dolar dan mengekalkan 18,000 dolar ruang, jadi tiada caj tambahan Medicare dicetuskan.

Mentafsir Hasil

Baca kadar penukaran berkesan terlebih dahulu dan bandingkannya dengan kadar masa depan titik pulang modal. Apabila kadar titik pulang modal berhampiran atau di atas kadar yang anda jangkakan dalam persaraan, penukaran berkemungkinan menang, dan mod tangga menunjukkan berapa banyak kelebihan itu sebenarnya selepas pertumbuhan. Perhatikan tahap IRMAA sebelum dan selepas penukaran, kerana caj tambahan dua tahun kemudian boleh menghapuskan kelebihan braket kecil dengan sendirinya. Akhirnya, semak angka bersih ke Roth apabila cukai dibayar daripada IRA itu sendiri, kerana jumlah itulah yang sebenarnya mendarat di akaun Roth dan mengkompaun bebas cukai.

Soalan Lazim

Bagaimanakah penukaran Roth dicukai?
Bahagian bercukai penukaran ditambah kepada pendapatan biasa anda yang lain untuk tahun itu dan dicukai pada kadar persekutuan marginal anda selepas potongan standard. Hanya bahagian sebelum cukai yang bercukai, kerana asas keluar bebas cukai di bawah peraturan pro-rata. Cukai pendapatan negeri biasanya terpakai pada bahagian bercukai yang sama. Penukaran tidak didenda semata-mata kerana ia satu penukaran, tetapi jumlah yang anda pindah dikunci dalam IRA selama lima tahun sebelum pokok yang ditukar boleh keluar tanpa denda pengeluaran awal 10 peratus jika anda berada di bawah 59 setengah tahun.
Apakah peraturan pro-rata dan mengapa ia penting?
Peraturan pro-rata di bawah IRC 408(d)(2) menyatakan bahawa penukaran diperlakukan seolah-olah datang secara berproporsi daripada lapisan sebelum cukai dan lapisan asas selepas cukai semua IRA tradisional, SEP dan SIMPLE anda digabungkan. Anda tidak boleh memilih untuk menukar hanya dolar sebelum cukai yang bersih, dan anda tidak boleh mengasingkan asas dalam satu akaun untuk melindungi satu lagi. Jika keseluruhan kolam IRA anda 80 peratus sebelum cukai, maka 80 peratus setiap dolar yang anda tukar bercukai tanpa mengira akaun mana yang sebenarnya anda keluarkan. Itulah sebabnya mengjejaki asas pada Form 8606 sangat penting, dan mengapa memindahkan hanya bahagian sebelum cukai ke akaun berasingan sebelum bersara mengubah matematiknya.
Apakah kadar cukai masa depan titik pulang modal?
Kadar masa depan titik pulang modal ialah kadar cukai persaraan di mana menukar dan tidak pernah menukar meninggalkan anda kekayaan selepas cukai yang sama tepat. Bagi IRA sepenuhnya sebelum cukai, ia bersamaan dengan kadar cukai berkesan yang anda bayar pada penukaran hari ini. Jika kadar persaraan yang dijangka lebih tinggi daripada kadar titik pulang modal, menukar menang; lebih rendah, dan menunggu menang. Apabila sebahagian IRA anda ialah asas, kadar titik pulang modal menurun, kerana bahagian sebelum cukai lebih kecil dan kurang cukai dibayar sekarang pada setiap dolar yang ditukar.
Patutkah saya menukar dalam satu tahun atau mengedarkannya merentas beberapa tahun?
Mengagih hampir selalu menang apabila pendapatan anda stabil, kerana setiap tahun anda mendapat potongan standard baharu dan set braket rendah baharu untuk diisi. Satu penukaran besar yang tunggal boleh mendorong sebahagian wang ke braket jauh lebih tinggi dan boleh melangkaui anda ke tahap Medicare IRMAA dalam satu langkah. Penukaran berbilang tahun membolehkan anda mengisi braket sasaran yang sama berulang kali pada kadar terendah yang tersedia. Tukar satu lump hanya apabila anda mempunyai penurunan pendapatan tahun yang benar-benar berlaku, seperti kerugian perniagaan atau tahun jurang sebelum Jaminan Sosial, dan walaupun kemudian pertimbangkan untuk membelahnya.
Bagaimanakah Medicare IRMAA berinteraksi dengan penukaran?
Premium Medicare untuk Part B dan Part D ditetapkan oleh jumlah pelarasan bulanan berkaitan pendapatan, dan jumlah itu berdasarkan pendapatan larasan kasar anda dua tahun lebih awal. Penukaran pada 2026 oleh itu menaikkan caj tambahan yang anda bayar pada 2028. Pada 2026 caj tambahan bermula di atas 109,000 dolar MAGI untuk pemfailan bujang dan 218,000 dolar untuk pasangan berkahwin memfailkan bersama, dan tahap pertama menelan kira-kira 95.70 dolar seorang sebulan. Kerana caj tambahan ialah tebing dan bukan lereng, penukaran yang melangkaui ambang menelan kos jauh lebih banyak daripada yang berhenti beberapa ribu dolar sebelum ambang.
Adakah membayar cukai penukaran daripada IRA itu sendiri mengubah hasilnya?
Ya, dan ia biasanya menyakitkan. Apabila cukai ditahan daripada jumlah yang ditukar, hanya jumlah bersih yang mendarat di Roth, tetapi keseluruhan penukaran kasar masih dikira sebagai pendapatan dan masih menggunakan ruang braket anda. Lebih buruk, bahagian yang ditahan biasanya dilakukan sebagai pengagihan, jadi jika anda berada di bawah 59 setengah tahun bahagian bercukai juga boleh membawa denda pengeluaran awal 10 peratus. Membayar cukai daripada dana luaran mengekalkan keseluruhan penukaran berfungsi di dalam Roth dan mengelakkan denda sepenuhnya.
Apakah yang berlaku kepada asas saya apabila saya menukar?
Asas tidak dicukai lagi. Di bawah peraturan pro-rata, penukaran anda dibahagi kepada bahagian sebelum cukai bercukai dan bahagian asas bebas cukai, dan bahagian asas dipindahkan ke Roth tanpa cukai tambahan. Asas itu sendiri tidak lenyap; asas yang tinggal dalam kolam IRA tradisional anda mengecil sebesar bahagian bebas cukai penukaran, dan anda menjejaki asas yang dikurangkan pada Form 8606. Menukar sebenarnya salah satu cara paling bersih untuk akhirnya mengeluarkan asas daripada IRA tradisional, kerana bahagian bebas cukai mendarat di Roth di mana ia tumbuh bebas cukai secara kekal.
Adakah terdapat had pendapatan untuk menukar ke Roth?
Tidak. Sejak 2010 tiada had pendapatan untuk membuat penukaran Roth, tanpa mengira berapa banyak anda memperoleh. Had yang tinggal terpakai kepada caruman Roth IRA terus, bukan kepada penukaran. Sekatan sebenar yang tinggal ialah kos cukai dan Medicare IRMAA, kedua-duanya skala dengan pendapatan anda. Pencatat pendapatan tinggi boleh dan memang menukar, biasanya dalam tranche berukuran sengaja yang mengisi braket yang dipilih, kerana pertumbuhan bebas cukai jangka panjang berbaloi dengan kos cukai sekali walaupun pada kadar marginal tertinggi.
Bagaimanakah peraturan lima tahun berfungsi untuk penukaran?
Setiap penukaran memulakan jam lima tahunnya sendiri untuk mengakses pokok yang ditukar tanpa denda. Selepas lima tahun anda boleh mengeluarkan jumlah yang anda tukar pada bila-bila umur tanpa denda pengeluaran awal 10 peratus, walaupun jika anda berada di bawah 59 setengah tahun cukai pendapatan biasa mungkin masih terpakai kepada pendapatan. Peraturan lima tahun berasingan untuk pengagihan Roth yang layak, yang menjadikan pengeluaran pendapatan bebas cukai, bergantung pada bila anda mula-mula membiayai mana-mana Roth IRA dan tidak dimulakan semula oleh penukaran. Memiliki beberapa penukaran bermakna menjejaki beberapa jam, jadi ia membantu untuk menukar dalam corak yang tetap sebagai satu tahun yang terpencil.
Bilakah penukaran Roth satu idea yang buruk?
Ia tidak menarik apabila anda menjangkakan kadar cukai persaraan anda jelas lebih rendah daripada kadar berkesan hari ini, kerana anda akan membayar cukai sekarang pada kadar lebih tinggi daripada yang anda akan bayar kemudian. Ia juga buruk dalam tahun pendapatan luar biasa tinggi, apabila penukaran ditokok di atas bonus, penjualan hartanah, atau keuntungan modal besar dan mendarat di braket atas. Jika penukaran mendorong anda melangkaui ambang IRMAA dan caj tambahan melebihi kelebihan braket, ia boleh kalah dengan sendirinya. Akhirnya, menukar tidak lama sebelum perancangan perbelanjaan besar, apabila anda mungkin memerlukan wang kembali dalam lima tahun dan sebelum 59 setengah tahun, boleh mendedahkan anda kepada denda pengeluaran awal.
Bagaimanakah pengagihan minimum wajib dan penukaran berinteraksi?
Pengagihan minimum wajib bermula pada usia 73 dan dikira daripada baki IRA sebelum cukai anda pada 31 Disember, jadi setiap dolar yang anda tukar sebelum tarikh itu terus mengurangkan baki yang dikira daripadanya RMD masa depan anda. Ini salah satu hujah jangka panjang terkuat untuk menukar dalam usia enam puluhan dan awal tujuh puluhan, kerana baki sebelum cukai yang lebih kecil bermaksud pengeluaran bercukai paksa yang lebih kecil setiap tahun selepas itu, dan peluang lebih kecil untuk didorong ke braket lebih tinggi oleh RMD yang tidak anda pilih. Ambil perhatian bahawa anda tidak boleh menukar RMD itu sendiri, kerana RMD mesti keluar terlebih dahulu dan tidak boleh dipindahkan, tetapi penukaran dalam tahun sebelum RMD bermula sepenuhnya tersedia.

Terokai Lebih Banyak Alat

Pilihan segar dari seluruh perpustakaan alat kami.

Kalkulator Penyatuan Hutang

Kerja Sampingan

Zon Waktu

Kalkulator Diskaun

Kalkulator Daya Pusatan

Penukar Daya